7 Jenis IRA: Cari Satu untuk Anda

Roth dan IRA tradisional mungkin menjadi raja dan ratu de facto prom pensiun, tetapi ada penabung pilihan lain yang menarik tidak boleh dilupakan.

Walaupun mereka kurang dikenali, Spousal, SEP, SEDERAH dan lain-lain jenis akaun persaraan individu menawarkan yang sama - dan kadang-kadang lebih baik - faedah-faedah yang menjimatkan wang dan wang. Pilihan IRA anda boleh berbeza-beza berdasarkan pendapatan, status pekerjaan, tawaran tempat kerja dan faktor lain.

Berikut adalah asas-asas pada tujuh jenis IRA untuk membantu anda menentukan mana yang akan memberikan kelebihan kewangan.

1. IRA tradisional

Negarawan negeriku IRA, IRA tradisional tetap menjadi yang paling popular dari akaun simpanan persaraan yang dihargai individu, menurut data Institut Pelaburan Syarikat. Ciri-ciri klasik termasuk:

• Cuti cukai terdahulu: Sumbangan boleh ditolak (bergantung kepada pendapatan semasa anda dan status pemfailan cukai dan ketersediaan pelan persaraan tempat kerja kepada anda dan / atau pasangan anda), dengan itu menurunkan pendapatan bercukai anda untuk tahun
• Pendapatan pelaburan tidak dikenakan cukai selagi wang kekal dalam perlindungan akaun
• Pengeluaran bersara dikenakan cukai pada kadar cukai anda pada masa itu

Terbaik untuk: Mereka yang berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi sekarang daripada yang mereka fikir mereka akan berada semasa persaraan, serta pekerja yang tidak mempunyai akses kepada (atau tidak layak untuk menyumbang) pelan persaraan yang ditaja di tempat kerja. Berikut adalah senarai kami penyedia IRA terbaik.

2. Roth IRA

IRA Roth menyediakan pengimbangan cukai yang baik kepada IRA tradisional. Berikut adalah ciri-ciri pentingnya:

• Walaupun sumbangan tidak boleh ditolak - bermakna tidak ada rehat cukai terdahulu - pengeluaran dalam persaraan sepenuhnya bebas cukai
• Kelayakan untuk menyumbang kepada Roth adalah berdasarkan pendapatan anda, tetapi jika anda mendapat terlalu banyak untuk menyumbang kepada Roth, ada cara yang sama sekali undang-undang untuk membuka satu lagi melalui Roth backdoor
• Peraturan penarikan Roth IRA adalah lebih lembut, yang membolehkan pengeluaran dan penalti bebas penalti sumbangan pada bila-bila masa. Cukai dan penalti dikenakan untuk mengeluarkan pendapatan sebelum bersara, dengan beberapa pengecualian.

Terbaik untuk: Penjimat yang menjangkakan berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi dalam persaraan, untuk mengambil kesempatan daripada pengeluaran tanpa cukai tersebut. A Roth juga merupakan pilihan yang lebih baik daripada IRA tradisional jika anda mungkin perlu mengakses beberapa wang sebelum umur persaraan, walaupun kami tidak menggalakkan simpanan simpanan persaraan lebih awal. Kepada faedah? Berikut adalah senarai tempat terbaik untuk membuka Roth IRA.

3. SEP IRA

Tiga huruf pertama adalah untuk pencen pekerja yang mudah dipermudahkan. Walaupun ia adalah sejenis IRA tradisional, ia dibentuk dan dibiayai untuk pekerja oleh majikan, yang mendapat faedah cukai untuk usaha tersebut. Dalam IRA SEP, pendapatan berkembang bebas cukai dan pengagihan semasa persaraan dikenakan cukai. Sorotan lain:

• Had sumbangan tahunan lebih tinggi daripada apa yang dibenarkan dalam akaun persaraan yang disukai cukai lain - yang lebih rendah sehingga 25% daripada pampasan pekerja atau $ 55,000 pada 2018. Jika anda bekerja sendiri, had sumbangan / dedikasinya mungkin berbeza. (Lihat Lihat penerbitan IRS 560.)
• Majikan mesti menyumbang secara sama rata (berdasarkan peratusan gaji) kepada semua akaun pekerja, termasuk mereka sendiri
• Saiz sumbangan mungkin bervariasi dari tahun ke tahun berdasarkan aliran tunai perniagaan tetapi mesti selalu sama bagi semua pekerja yang layak
• Pekerja tidak dibenarkan menyumbang kepada pelan tersebut melalui penangguhan gaji; mestilah bekerja untuk majikan dalam sekurang-kurangnya tiga daripada lima tahun yang lalu; dan mestilah memperoleh pampasan sekurang-kurangnya $ 600 dalam tahun untuk layak
• Pemilik tunggal (aka Kakitangan No 1 sahaja) boleh membuka SEP IRA untuk diri mereka sendiri
• Sumbangan bagi pekerja 50 tahun dan lebih tua tidak dibenarkan

Terbaik untuk: Pemilik perniagaan kecil yang ingin mengelakkan permulaan dan kos operasi pelan persaraan konvensional, serta keupayaan untuk menggantikan storan persaraan mereka dan mendapatkan potongan cukai atas apa-apa sumbangan yang dibuat untuk pekerja. Hanya sedar bahawa jika anda berdua majikan dan pekerja, adalah penting untuk mematuhi peraturan SEP IRA untuk mengelakkan berlakunya IRS.

4. IRA tanpa syarat

Ingat bagaimana kami mengatakan bahawa caruman IRA tradisional mungkin boleh ditolak cukai? Jika mereka tidak, itu tidak bermakna anda tidak dibenarkan membiayai IRA sama sekali. Ia hanya bermakna bahawa isu pemotongan itu dipertikaikan. Perkara utama untuk mengetahui tentang IRA yang boleh dikenakan cukai:

• Sumbangan dibuat dengan dolar selepas cukai dan, seperti namanya yang jelas, tidak boleh ditolak. Tetapi …
• Anda masih mendapat pertumbuhan penangguhan cukai ke atas pendapatan dalam akaun
• Cukai yang bersara adalah disebabkan oleh sebarang pertumbuhan pendapatan yang anda menarik, tetapi bukan prinsipal, kerana akaun itu dibiayai dengan dolar yang telah dikenakan cukai

Terbaik untuk: Mereka yang tidak layak menyumbang kepada IRA Roth atau IRA ditolak.

5. IRA spousal

Peraturan IRS menyatakan bahawa seseorang mestilah mendapat pendapatan untuk layak menyumbang kepada IRA. Tetapi ada jalan penyelesaian untuk pembayar cukai yang sudah berkahwin: Jika separuh daripada dua orang pekerja tidak bekerja - atau membawa pendapatan yang sangat rendah - anda boleh menyumbang kepada IRA berasingan anda sendiri (sama ada Roth atau tradisional).

• Pasangan mesti memfailkan pulangan cukai bersama dan mempunyai pampasan bercukai untuk layak
• Had sumbangan adalah berdasarkan kepada apa yang pasangan dibenarkan, sehingga $ 5,500 (atau $ 6,500 untuk mereka yang berusia 50 tahun atau lebih)
• Jumlah yang disumbangkan kepada kedua IRA mestilah lebih rendah daripada pendapatan bercukai bersama atau menggandakan had sumbangan tahunan IRA (mis., $ 11,000 bagi mereka yang berusia di bawah 50 tahun)
• Akaun ini boleh dibiayai dengan wang dari pendapatan pasangan tetapi mesti dibuka di nama pasangan yang tidak bekerja dengan menggunakan nombor Jaminan Sosialnya

Terbaik untuk: Individu berpendapatan rendah atau tidak berkahwin berkahwin dengan seseorang yang memperoleh pendapatan.

6. SIMPLE IRA

IRA SIMPLE (Pelan Insentif Simpanan untuk Pekerja) adalah sama dalam banyak cara untuk 401 (k) yang ditaja oleh majikan. Ia terutamanya wujud untuk syarikat-syarikat kecil dan yang bekerja sendiri. Tidak seperti SEP IRA, pekerja dibenarkan menyumbang ke akaun melalui penangguhan gaji. Sesetengah rancangan bahkan membolehkan pekerja memilih institusi kewangan yang mereka mahu gunakan untuk memegang akaun mereka. Pertimbangan lain:

• Had sumbangan lebih rendah daripada 401 (k), $ 12,500 berbanding $ 18,500
• Majikan pada amnya dikehendaki menendang sehingga sumbangan yang hampir sama 3% atau sumbangan tetap sebanyak 2% daripada setiap pekerja yang layak pampasan
• Untuk memenuhi syarat untuk menyertai IRA Sederhana, pekerja mestilah memperoleh sekurang-kurangnya $ 5,000 dalam tempoh dua tahun sebelum tahun kalendar semasa dan mengharapkan untuk menerima sekurang-kurangnya jumlah tersebut dalam tahun semasa
• Berbeza dengan SEP, caruman tangkapan dibenarkan: Jika anda berumur 50 tahun ke atas, anda boleh menyimpan tambahan $ 3,000
• Tidak seperti kebanyakan pelan tempat kerja, peserta boleh menggulung wang dari akaun ke dalam IRA tradisional selepas dua tahun penyertaan dalam rancangan IRA SIMPLE
• Pengeluaran awal dari IRA SIMPLE dalam dua tahun pertama yang menyumbang kepada akaun mungkin tertakluk kepada hukuman denda sebanyak 25% (di atas cukai pendapatan tetap)

Terbaik untuk: Syarikat-syarikat yang lebih kecil dengan kurang daripada 100 pekerja. Sekiranya anda bekerja sendiri, anda mungkin lebih baik membuka IRA SEP untuk had sumbangan yang lebih tinggi.

7. IRA sendiri yang diarahkan

IRA sendiri yang diarahkan (dalam perisa tradisional dan Roth) ditadbir oleh peraturan kelayakan dan sumbangan yang sama seperti IRA tradisional dan Roth kecuali satu perbezaan besar: Apa yang berlaku dalam akaun.

IRA lain yang diliputi dalam artikel ini biasanya mengehadkan pelaburan dalam akaun kepada kenderaan biasa seperti saham, bon dan dana bersama. Dalam IRA yang diarahkan sendiri, anda dibenarkan untuk memiliki aset seperti hartanah, aset keras seperti syarikat emas dan persendirian. Ada yang mesti tahu:

• Menetapkan satu memerlukan seorang pemegang amanah atau penjaga yang mengkhusus dalam jenis pelaburan yang kurang tipis yang anda tertarik untuk memegang dalam akaun
• IRS tidak membenarkan memegang perkara seperti koleksi dan insurans hayat dalam akaun
• Terdapat banyak transaksi yang dilarang, sendiri yang berurusan dalam IRA yang diarahkan sendiri (mis., Memotong rumput atau membetulkan keran di harta sewa yang dimiliki oleh IRA) yang dianggap sebagai setara dengan pengagihan. Ini boleh mencetuskan cukai dan penalti di seluruh akaun.

Terbaik untuk: Pelabur yang berpengalaman yang mahukan akses kepada pelaburan alternatif seperti hartanah dan perniagaan yang tidak tradisional. Walaupun terdapat manfaat untuk menggunakan jenis akaun ini untuk menyimpan untuk persaraan (kebanyakannya potensi untuk pulangan yang lebih tinggi), jangan lulus pergi ke arah memahami risiko IRA yang diarahkan sendiri.

Apa yang akan datang?

• Ingin menyelam lebih mendalam?

  Ketahui lebih lanjut mengenai rancangan persaraan diri sendiri

• Ingin menjelajah berkaitan?

  Kira nilai masa depan pelaburan RRA IRA anda

• Ingin mengambil tindakan?

  Kumpulkan apa yang anda perlukan untuk membuka IRA