Nilai Aset Bersih (NAB) Definisi & Contoh |

Apa itu:

Yang paling biasa digunakan merujuk kepada dana bersama atau tertutup, nilai aset bersih (NAV) mengukur nilai aset dana, tolak liabilitinya. NAB biasanya dikira atas dasar setiap saham.

Bagaimana ia berfungsi (Contoh):

Dana NAV dana turun bersama dengan nilai pelaburannya. Formula untuk NAB adalah:

NAV = (Nilai Pasaran Semua Sekuriti Dipegang oleh Dana + Tunai dan Pemegang Setara Bersama - Liabiliti Dana) / Jumlah Saham Dana Belum Dijelaskan

Mari kita asumsikan pada penutupan perdagangan semalam bahawa dana bersama yang memegang sekuriti bernilai $ 10,500,000, $ 2,000,000 tunai, dan $ 500,000 liabiliti. Jika dana itu mempunyai 1,000,000 saham yang belum dijelaskan, maka NAB semalam ialah:

NAV = ($ 10,500,000 + $ 2,000,000 - $ 500,000) / 1,000,000 = $ 12.00

NAB dana akan berubah setiap hari sebagai nilai sekuriti dana,

Kenapa Matters:

Nilai aset bersih adalah seperti harga saham di mana mereka mengukur nilai satu bahagian dana. Selain itu, mereka memberi pelabur satu cara untuk membandingkan prestasi dana dengan pasaran atau penanda aras industri (seperti Standard & Poor's 500 atau indeks industri). Walau bagaimanapun, sesetengah penganalisis berpendapat bahawa membandingkan perubahan jangka panjang dalam NAB dana tidak bermakna kerana membandingkan perubahan jangka panjang dalam harga sahamnya kerana dana secara berkala mengagihkan keuntungan modal kepada pemegang dana mereka, dengan itu mengurangkan NAB mereka.