Penurunan Cukai: Menukar Pelaburan Loser Ke Break Cukai

Ini adalah berita baik yang baik-berita / berita buruk bagi pelabur: Beberapa pelaburan anda mempunyai tahun banner. (Tinggi lima!) Lain-lain? Nah, tidak banyak.

Jangan terlalu rendah pada orang yang kalah. Mereka yang kurang bijaksana mungkin berguna apabila sudah tiba masanya untuk berdamai dengan IRS. Melalui strategi yang dinamakan penarikan balik cukai, pelaburan yang berada dalam warna merah boleh menjadi tiket anda dengan bil cukai yang lebih rendah.

Menjual kehilangan stok dan beli rehat cukai

Tempat perlindungan cukai tidak hanya untuk golongan kaya. Pengambilan untung cukai membantu pelabur setiap hari meminimumkan apa yang mereka bayar dalam cukai keuntungan modal dengan mengimbangi jumlah yang mereka perlu tuntut sebagai pendapatan.

Anda "menuai" pelaburan untuk dijual pada kerugian, kemudian gunakan kerugian itu untuk menurunkan atau bahkan menghapuskan cukai yang anda perlu bayar atas keuntungan yang anda buat sepanjang tahun.

Anda tidak perlu menjadi roller tinggi dengan portfolio lemak untuk mendapat manfaat dari hasil panen portfolio tahunan, sama ada. Pelabur yang tidak mempunyai keuntungan pelaburan untuk meminimumkan boleh menggunakan kerugian untuk mengimbangi cukai yang mereka bayar pada pendapatan biasa mereka juga.

Pertama, satu perkataan dari IRS

Anda tidak akan menemui apa-apa rujukan khusus untuk "penebusan cukai" dalam 45,000 perkataan yang IRS menumpukan kepada pendapatan pelaburan dan perbelanjaan dalam Penerbitan 550. Tetapi itu tidak bermakna tidak ada peraturan yang mengawal strategi itu. Dan banyak daripada mereka.

Dua perkara yang paling penting untuk diketahui untuk tinggal di sebelah kanan IRS apabila anda melaporkan manuver anda dengan menggunakan Borang 8949 dan Jadual D (Borang 1040):

• Cuci peraturan jualan: Kehilangan anda tidak dibenarkan jika, dalam masa 30 hari selepas menjual pelaburan (sama ada sebelum atau selepas) anda atau pasangan anda melabur dalam sesuatu yang sama (stok atau dana yang sama) atau, dalam kata-kata IRS, " sangat serupa "kepada yang anda jual.
• Pengiraan asas kos: Melainkan jika anda membeli keseluruhan kedudukan anda dalam stok, dana bersama atau ETF pada satu masa, harga yang anda bayar untuk pelaburan berubah-ubah. Rekod yang baik bagi setiap pembelian diperlukan untuk menghasilkan asas kos yang betul untuk melaporkan kepada IRS.

Jika kepala anda sudah sakit, anda tidak bersendirian. (Terdapat sebab mengapa Investmentmatome memberikan tip-tip kepada penasihat dalam talian yang melakukan kerja-kerja cukai di belakang-mata untuk pelabur: Ini bukan tugas yang mudah.) Namun, setiap pelabur harus mempelajari asas-asas pengurangan cukai untuk tentukan sama ada strategi yang berguna untuk digunakan.

Berikut adalah perkara utama yang perlu diketahui:

1. Ia terpakai hanya untuk pelaburan yang dipegang dalam akaun yang boleh dikenakan cukai

Idea di sebalik penebangan cukai adalah untuk mengimbangi boleh dikenakan cukai keuntungan pelaburan. Kerana IRS tidak memberi pertumbuhan cukai ke atas pelaburan dalam akaun terlindung cukai - seperti 401 (k), 403 (b), IRA dan 529 - tidak ada sebab untuk cuba meminimumkan keuntungan anda. Selagi semua wang itu masih dalam bidang cukai cukai, akaun-akaun itu menyediakan, pelaburan anda boleh menjana baldi tanpa wang tunai sebelum Uncle Sam datang meminta meminta dia.

2. Ia tidak menghasilkan keuntungan kewangan jika anda berada dalam kurungan cukai yang rendah

Oleh kerana ide di sebalik penebangan cukai adalah untuk menurunkan bil cukai anda hari ini, ini paling bermanfaat untuk orang yang kini berada dalam kurungan cukai tinggi.

Contohnya, jika anda berada di 25% pendudukan cukai persekutuan dan anda mempunyai $ 3,000 kerugian yang anda boleh gunakan untuk mengimbangi pendapatan anda yang lain, anda akan menjimatkan cukai $ 750 dalam tahun ini. Jelas, semakin tinggi pendeposit cukai pendapatan anda, semakin besar simpanan anda.

Sekiranya anda kini dalam kurungan cukai yang lebih rendah dan mengharapkan untuk berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi di masa depan (melalui promosi yang pantas di tempat kerja, atau jika anda fikir Uncle Sam akan menaikkan kadar cukai), anda mungkin mahu menyimpan cukai -Menunggu sampai nanti apabila anda akan mendapat lebih banyak tabungan dari strategi. (Juga lihat No 7 di bawah untuk sebab yang lain anda tidak sepatutnya melompat ke penuaian kerugian cukai terlalu cepat.)

3. Sekiranya anda melakukannya, anda hanya mempunyai sehingga 31 Dis

Procrastinators ambil perhatian: Beberapa kerja rumah pelaburan - seperti membuka dan membiayai IRA - boleh dibuat sehingga tarikh akhir pemfailan cukai April. Walau bagaimanapun, tidak ada tempoh tangguh untuk menuai cukai.

Anda perlu melengkapkan semua penuaian anda sebelum penghujung tahun kalendar, Disember 31. Jadi tetapkan pemasa telur itu dan dapatkan kerja.

4. Ia amat berguna jika anda melabur dalam saham individu, dana yang diuruskan secara aktif dan / atau dana tukaran mata wang asing

Pelabur dana indeks lazimnya mendapati sukar untuk mengusahakan penebangan cukai dalam portfolio mereka. Walau bagaimanapun, jika anda mengindeks menggunakan ETF atau dana bersama yang menumpukan pada niche tertentu (sektor, kawasan geografi atau topi pasaran, contohnya), itu adalah cerita yang berbeza.

Di sinilah melabur melalui seorang penasihat robo yang berguna. Penasihat Robo melakukan lebih daripada sekadar membina dan mengurus portfolio yang baik untuk pelanggan. Kebanyakan mereka juga bertindak sebagai polis cukai menjaga 24-7 jam untuk peluang untuk meminimumkan cukai dan keuntungan offset.

Tidak perlu menuai bidang anda sendiri (atau menyewa CPA atau kad kredit yang biasa dengan setiap kata kod cukai IRS) apabila anda mempunyai algoritma canggih mengurai portfolio anda dan menjalankannya menerusi pelbagai jenis senario cukai dan pelaburan untuk anda.

Lihat gambaran keseluruhan penasihat dalam talian kami - termasuk Betterment, FutureAdvisor, Modal Peribadi dan Wealthfront - untuk membandingkan cara mereka menyimpan tab ke atas cukai.

5.Anda mesti mengekalkan epal dan oren anda lurus

Cukai yang anda bayar atas keuntungan adalah berdasarkan tempoh masa anda memilikinya. Menurut peraturan tempoh pemegangan IRS:

• Kadar cukai keuntungan modal jangka panjang digunakan apabila anda menjual pelaburan yang telah anda pegang selama satu tahun atau lebih. IRS memberikan anda kesabaran dengan menafikan anda hanya 15% hingga 20% atas keuntungan anda (atau kurang jika anda jatuh ke dalam kurungan cukai yang lebih rendah).
• Kadar cukai keuntungan jangka pendek menendang apabila pelabur menjual sesuatu yang mereka telah buat selama kurang dari satu tahun. Kadar cukai untuk jangka pendek adalah sama dengan kadar cukai pendapatan biasa anda. Oleh itu, jika anda berada dalam kurungan cukai 28%, itulah berapa yang anda akan bayar atas keuntungan ini.

Selain perbezaan dalam berapa besar cukai yang anda ambil, ada sebab penting untuk memberi perhatian kepada perbezaan ini: IRS menyemak kerja rumah anda semasa anda memfailkan Jadual D untuk melaporkan keuntungan dan kerugian modal anda.

6. Peningkatan kerugian dihadkan kepada $ 1,500 hingga $ 3,000 setahun

Pelabur dibenarkan untuk menuntut hanya kerugian terhad ke atas cukai mereka pada tahun tertentu. Untuk musim cukai 2016, topi adalah $ 3,000 (kecuali jika anda berkahwin dan memfailkan secara berasingan, di mana anda dibenarkan sehingga $ 1,500 untuk mengimbangi pendapatan yang boleh dikenakan cukai).

Sekiranya anda mempunyai tahun yang sangat kejam (ucapan takziah) dan merampas lebih banyak kerugian pelaburan daripada had, jangan risau: Anda boleh memohon lebihan untuk mengimbangi keuntungan modal pada tahun 2017 dan walau berapa tahun lagi, telah menggunakan jumlah keseluruhan.

7. Jangan menjual kekalahan anda hanya untuk mendapatkan rehat cukai

Jangan keterlaluan apabila anda menjejaki portfolio anda untuk pelaburan untuk menuai kerugian cukai. Tujuan melabur dalam saham adalah untuk mencapai pertumbuhan jangka panjang yang mengatasi pulangan yang dihasilkan oleh aset lain (seperti bon, CD, dana pasaran wang dan akaun simpanan). Sebagai pertukaran untuk prestasi yang lebih baik, anda perlu memasang pendedahan kepada turun naik jangka pendek.

Kecuali terdapat sesuatu yang secara asasnya salah dengan pelaburan yang menyebabkan ia kehilangan nilai, anda lebih baik memegang dan membiarkan masa dan keajaiban kepentingan majmuk melancarkan pulangan anda.

8. Letakkan tunai dari penjualan untuk digunakan dengan baik

Terdapat faedah segera dari penebangan cukai, seperti menurunkan bil cukai anda untuk tahun ini. Walau bagaimanapun, lebih penting ialah wang sederhana dan jangka panjang yang boleh anda peroleh jika anda melabur wang yang dibebaskan dalam sesuatu yang lebih baik.

Sekiranya anda membuat keputusan untuk menjual, gunakan hasilnya dengan teliti. Gunakannya untuk mengimbangi semula portfolio anda jika peruntukan aset anda telah gagal. Melabur dalam syarikat yang anda ada pada senarai jam tangan anda; membeli dalam ETF atau dana bersama yang memberi anda pendedahan kepada sektor atau kelas aset yang anda kekurangan saat ini; atau menambah kedudukan yang sedia ada yang anda percaya masih berpotensi besar.

Dayana Yochim adalah seorang penulis di Investmentmatome, sebuah laman web kewangan peribadi. E-mel: [email protected]. Twitter: @dayanayochim.

Imej melalui iStock.