Pergi ke sekolah lepasan? Jangan lupa tentang simpanan persaraan anda

Oleh Mark Porter, CFA, CFP®

Ketahui lebih lanjut mengenai Mark di Laman web kami Tanya Penasihat

Ramai pelanggan saya yang sedang mempertimbangkan untuk pergi ke sekolah menengah bertanya kepada saya, "Mana yang lebih baik, 401 (k) atau Roth IRA?" Sudah tentu, dalam perancangan kewangan, setiap jawapan bermula dengan "Ia bergantung." Kami mempunyai strategi yang mungkin masuk akal di bawah keadaan tertentu, tetapi seperti mana-mana pelan yang baik, anda perlu membuatnya terlebih dahulu.

Pendek dan manis: Jika anda bekerja sekarang tetapi merancang untuk meninggalkan majikan anda dan menghadiri sekolah sepenuh masa, anda mungkin ingin mempertimbangkan untuk menyumbang kepada 401 (k) sebelum cukai anda dan berpotensi mengubahnya menjadi IRA Roth dalam tahun penuh anda seorang pelajar.

Yang panjang dan penting untuk difahami: Apabila anda mula-mula bekerja, menjimatkan cukai 401 (k) akan mengurangkan gaji anda yang boleh dikenakan cukai dan oleh itu mungkin mengurangkan cukai persekutuan anda. Anda akan menjimatkan cukai pada kadar cukai marginal anda pada masa itu. Sekiranya anda menukar 401 (k) sebelum cukai kepada Roth IRA, jumlah penukaran tersebut akan meningkatkan jumlah pendapatan anda dengan jumlah penukaran.

Seperti mana-mana urus niaga kewangan, adalah penting untuk berunding dengan seorang profesional untuk memastikan bahawa langkah dari 401 (k) ke mana-mana jenis IRA atau strategi tertentu sesuai untuk keadaan anda. Kedua-dua 401 (k) dan Roth IRA menawarkan potensi pertumbuhan defisit cukai. A Roth IRA biasanya menyediakan akses kepada pelbagai pilihan pelaburan yang lebih luas, tetapi bayaran dan perbelanjaan juga mungkin lebih tinggi. Anda juga harus mempertimbangkan pendapatan yang anda jangkakan dan kadar cukai semasa bersara. Jika anda menjangkakan kadar cukai anda lebih tinggi, Roth IRA mungkin pilihan jangka panjang yang lebih baik.

Kebanyakan program graduan dua tahun bermula dari bulan September tahun pertama, hingga tahun dua dan akhir pada bulan Mei tahun ketiga. Anda mungkin akan bekerja untuk bahagian-bahagian tahun satu dan tiga, tetapi anda mungkin mempunyai sedikit atau tiada pendapatan pada tahun kedua. Apabila anda mempunyai pendapatan yang kurang, anda mungkin akan mendapati diri anda dalam kurungan cukai yang lebih rendah. Ini mungkin masa yang sangat baik untuk merealisasikan pendapatan dari penukaran, apabila kadar cukai anda rendah!

Selepas sekolah menengah, anda sememangnya akan membuat lebih banyak wang daripada sebelumnya-itulah sebabnya anda pergi, bukan? -Dan kadar cukai anda mungkin lebih tinggi. Pengeluaran yang berkelayakan daripada IRA Roth (seperti yang dibuat selepas usia 59½) mungkin bebas cukai pendapatan. Jadi, anda akan menjimatkan wang dengan menyumbang pada kurungan cukai tengah, membayar wang pada penukaran pada kadar cukai yang lebih rendah dan kemudian menarik balik wang kemudian dalam kehidupan tanpa cukai walaupun anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi (dan memahami, tentu saja, bahawa pengeluaran sebelum 59½ boleh mengakibatkan 10% cukai penalti IRS).

Pertimbangkan contoh hipotetikal ini: Kerja pertama Jimmy memberinya pendapatan yang dikenakan cukai sebanyak $ 50,000. Pada tahun 2014, pendapatan bercukai itu akan menghasilkan bil cukai sebanyak kira-kira $ 8,400. Dengan menyumbang $ 9,000 kepada 401 (k) pra-cukai, dia boleh menjimatkan $ 2,250 dalam cukai (kerana dia berada dalam pendirian cukai persekutuan 25%). Selepas bekerja selama dua tahun dan menyumbang 401 (k), Jimmy memasuki sekolah graduan. Pada ketika ini, dia telah menyelamatkan $ 4,500 dalam cukai dari dua tahun sumbangan. Semasa tahun penuh sekolahnya, dia tidak mempunyai pendapatan lain dan dia menukar $ 18,000 dari 401 (k) kepada Roth IRA. Selepas potongan standardnya dan pengecualian peribadi, pendapatannya yang dikenakan cukai adalah kira-kira $ 9,000 dan bil cukai persekutuannya adalah $ 900. Dia menyelamatkan $ 4,500 dalam cukai, membayar $ 900, dan sekarang dolarnya berpotensi tumbuh tanpa pajak sepanjang hayatnya.

Anda perlu merancang lebih awal. Walaupun anda mungkin berada dalam kurungan cukai yang rendah pada masa penukaran, seperti Jimmy, anda masih mungkin perlu membayar cukai dari saku. Sekiranya itu berlaku, anda perlu memastikan anda mempunyai wang yang diketepikan untuk rang undang-undang cukai itu. Selain itu, bergantung kepada keadaan anda, seperti jika anda mempunyai potongan lain (seperti gadai janji) atau pendapatan (seperti kerja musim panas), jumlah yang optimum untuk menukar akan berubah-ubah.

Pembawa: Jika anda merancang untuk pergi ke sekolah gred, bicaralah dengan perancang kewangan anda dan / atau penasihat cukai terlebih dahulu dan buat rancangan untuk mengambil keuntungan dari braket pajak yang turun naik.

Pendapat yang disuarakan dalam bahan ini adalah untuk maklumat umum sahaja dan tidak bertujuan untuk memberi nasihat atau cadangan tertentu untuk setiap individu. Adalah dicadangkan anda membincangkan situasi khusus anda dengan penasihat yang berkelayakan.