Kenapa 401 (k) Pelan Anda Memerlukan Juruaudit Objektif

Simple 401k, Simple IRA or Regular 401k - Which is Best?

Isi kandungan:

Anda mungkin juga berminat:
Adakah Robo-Penasihat Tenggelam Penasihat Kewangan?
Cara Berhenti Mengatasi Pelaburan Anda
Saham kuat? Elakkan Kesilapan Salah Satu Ini
5 Perkara yang Tahu Sebelum Menggunakan Pilihan Saham

Oleh Jonathan Broadbent

Ketahui lebih lanjut mengenai Jonathan di Laman web kami Tanya Penasihat

Sesetengah akauntan korporat melaksanakan fungsi kritikal yang dikenali sebagai audit pelan persaraan. Sekali setahun, mereka menyediakan laporan yang menunjukkan betapa baiknya - atau bagaimana buruknya - 401 (k) rancangan syarikat sedang dijalankan. Ini adalah peluang untuk mendedahkan apa-apa masalah atau konflik kepentingan, jadi penting bahawa juruaudit menjadi objektif. Itulah sebabnya audit ini biasanya dilakukan secara luaran, yang bermaksud akauntan yang melaksanakannya bukanlah pekerja syarikat.

Jika anda mempunyai wang dalam 401 (k), bagaimanapun, adalah penting untuk memahami bahawa walaupun mempunyai orang luar melakukan audit adalah permulaan yang baik, ia tidak cukup dengan sendirinya untuk menjamin objektiviti.

Keputusan audit pelan persaraan menjadi rekod awam. Sesiapa sahaja boleh menyelidiki 401 (k) anda dan melihat siapa yang melakukan apa untuk pelan itu, berapa banyak mereka dibayar, apa pelaburan dan jumlah wang dalam setiap satu. Malah pelan kecil, yang tidak diperlukan untuk mendapat audit, memfailkan versi "borang pendek" laporan ini, yang juga menjadi rekod awam.

Sekiranya pekerja tidak berpuas hati dengan rancangan tersebut dan mendapati bahawa kelab negara CEO itu adalah penasihat pelan, atau bank syarikat juga menjalankan 401 (k), atau sebarang pengaturan lain yang boleh dipersoalkan, mereka mungkin mahu melihat yuran yang dibayar oleh rancangan. Jika yuran yang tinggi, pekerja mempunyai hak setiap - saya berpendapat ia adalah kewajipan - untuk mempersoalkan yuran tersebut.

Di sinilah firma perakaunan masuk. Jika juruaudit melakukan tugas yang baik, laporan mereka dan pemfailan cukai boleh menimbulkan masalah yang berpotensi di dalam pelan anda - perkongsian hasil dolar (komisen) yang lembut, sogokan kepada broker, pelaburan gabungan, yuran servis yang tinggi dan pelbagai skema yang sama yang mencetuskan prestasi pelaburan atau meninggalkan syarikat anda terdedah kepada liabiliti. Inilah sebab mengapa laporan audit umum: pihak yang berminat boleh memeriksa mereka. Ia tidak menjamin bahawa audit akan mendedahkan semua kekurangan, tetapi sekurang-kurangnya anda mempunyai peluang berjuang apabila juruaudit adalah objektif.

Tetapi apa yang berlaku apabila juruaudit tidak objektif atau mempunyai hubungan dengan penasihat pelan anda? Apabila firma perakaunan bersekutu dengan pengurusan kekayaan atau firma pembrokeran yang juga menguruskan pelan 401 (k), perkara-perkara boleh menjadi cepat dengan hodoh.

Untuk bersikap adil, semakin banyak firma perakaunan mendesak otonomi, memilih untuk tidak melakukan kerja audit jika mereka juga mempunyai bahagian pengurusan kekayaan, atau memecah unit perniagaan yang mewakili konflik kepentingan. Dan banyak firma perakaunan yang kecil dan menengah mengeksekusi bahagian tertentu audit kepada firma yang dapat menjalankan pemeriksaan penasihat yang lebih lengkap dari 401 (k) rancangan.

Tetapi apabila akauntan dan penasihat pelan bekerja untuk firma yang sama, anda pada dasarnya mempunyai juruaudit mengawasi kerja mereka sendiri. Bayangkan perlu mendedahkan sogokan yang salah yang melibatkan seorang broker yang berada di bawah dewan dari anda dan yang anda lihat pada pesta percutian tahunan.

Keadaan sedemikian boleh menjana pelbagai konflik yang berpotensi. Objektif utama broker ialah menjual pelaburan atau insurans kepada individu di luar rancangan 401 (k). Ini kerana, secara purata, mereka terus membuat lebih banyak wang untuk produk dan perkhidmatan tersebut.

Menyelaraskan kedua-dua peranan - menasihatkan pelan 401 (k) dan menjual produk kepada individu - adalah sukar. Apabila orang atau firma yang sama cuba untuk mengisi kedua-dua peranan, membezakan antara mereka menjadi hampir mustahil. Namun begitu, banyak pengurusan kekayaan dan firma broker masih mengawasi rancangan 401 (k). Apabila firma yang mengaudit pengaturan ini juga berafiliasi dengan firma pengurusan kekayaan, anda mungkin akan kehilangan peluang untuk akauntabiliti.

Untuk membuat keadaan lebih teruk, penasihat pelan persaraan sering diminta untuk menilai kemunasabahan yuran pelan tersebut kepada pembekal perkhidmatannya, termasuk akauntan. Ini dipanggil "penanda aras." Tetapi seorang penasihat yang berafiliasi dengan akauntan mungkin menghadapi kesulitan untuk memberi perhatian kepada bayaran perakaunan yang tinggi atau kekurangan perkhidmatan. Atau bagaimana jika pampasan penasihat sendiri telah dilaporkan? Siapa yang akan menangkapnya?

Ringkasnya, apabila anda mempunyai akauntan yang mengaudit pengawal dan pengawas kewangan mereka sendiri yang memeriksa yuran yang dibayar kepada rakan sekerja mereka, sistem yang direka untuk melindungi anda dibongkar.

Sekiranya anda mempunyai firma broker yang mengendalikan 401 (k) anda, anda tidak boleh terkejut jika anda terus mengalami yuran yang tinggi dan akauntabiliti yang rendah. Dan jika akauntan anda juga terlibat dengan firma, cek dan baki hampir dihapuskan. Sekurang-kurangnya, ia mewujudkan rupa konflik kepentingan yang harus ditangani.