Orange County: Bagaimana Pemilik Perniagaan Dapat Menyelamatkan Cukai dengan Solo 401 (k)

Oleh Dmitriy Fomichenko

Ketahui lebih lanjut mengenai Dmitriy di laman web kami Tanya Penasihat

April 15 sedang menghampiri, dan banyak pemilik perniagaan kecil memikirkan bil cukai peribadi dan perniagaan mereka. Di California County Orange, di mana saya nasihatkan pelanggan, ramai yang telah menemui cara untuk melindungi sebahagian daripada pendapatan mereka dalam rancangan 401 (k) Solo yang ditangguhkan.

Pelan yang diluluskan oleh IRS ini sendiri adalah akaun persaraan yang direka khusus untuk individu-individu yang bekerja sendiri dan pemilik perniagaan kecil tanpa pekerja sepenuh masa. Oleh kerana mereka direka untuk individu, rancangan 401 (k) Solo adalah kos efektif dan mudah untuk diurus. Yuran penjara dikurangkan kerana pemilik pelan boleh bertindak sebagai pemegang amanah daripada perlu membayar pentadbir luar.

Ciri yang diarahkan sendiri juga memberi pemilik pelan kemampuan untuk membuat keputusan tentang pilihan pelaburan yang mereka ketahui lebih baik daripada memilih pilihan pilihan.

"Beratus-ratus pelanggan kami menggunakan akaun persaraan mereka sendiri untuk membeli hartanah yang menjana pendapatan," kata Scott Pastel, rakan kongsi Marshall Reddick Real Estate, sebuah firma pelaburan dan pendidikan hartanah berasaskan Newport Beach. "Ramai orang hari ini mencari pelaburan alternatif yang tidak terikat dengan turun naik pasaran saham. Peluang ini membolehkan mereka mempunyai lebih banyak kawalan ke atas akaun persaraan mereka dan bahkan menyediakan manfaat perlindungan cukai dari pendapatan yang menghasilkan hartanah pelaburan."

Pelan 401 (k) Solo menawarkan banyak faedah cukai kepada pemilik perniagaan, termasuk:

Had sumbangan yang tinggi. Peserta pelan Solo 401 (k) boleh menyumbang, dalam bentuk sumbangan penangguhan dan pembahagian keuntungan elektif, sehingga $ 53,000 pada 2015. Pemegang akaun berusia 50 tahun atau lebih tua juga boleh membuat sumbangan menampung sehingga $ 6,000, membawa jumlahnya kepada $ 59,000 setiap tahun. Ini hampir sepuluh kali batas $ 6,500 untuk IRA tradisional dan Roth.

Penangguhan cukai. Semua sumbangan kepada Solo 401 (k) secara automatik ditangguhkan cukai. Ini membantu pemilik perniagaan mengurangkan bil cukai mereka untuk tahun ini. Ia juga membolehkan mereka menangguhkan pembayaran cukai mereka sehingga bersara, apabila mereka mungkin berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah.

Penjimatan kos. Kos menubuhkan dan mengekalkan pelan Solo 401 (k) boleh dituntut sebagai perbelanjaan yang boleh ditolak untuk perniagaan yang menaja pelan tersebut. Ini menghasilkan penjimatan tambahan untuk pemilik perniagaan kecil dengan mengurangkan pendapatan perniagaan mereka yang boleh dikenakan cukai.

Pelan ini amat berguna untuk cabaran kewangan khusus yang dihadapi oleh pemilik perniagaan kecil. Kontraktor bebas dan pemilik perniagaan tanpa pekerja sepenuh masa, khususnya, biasanya tidak mempunyai rancangan persaraan yang sepatutnya. Tanpa akses kepada pelan yang ditaja oleh majikan, atau tanpa pekerja lain untuk menawarkan faedah persaraan, orang dalam kumpulan ini biasanya bergantung pada faedah Jaminan Sosial dan simpanan persendirian untuk persaraan mereka.

Ini boleh menjadi langkah yang berisiko. Dengan tidak menyumbang kepada pelan persaraan, pemilik perniagaan kecil dan kontraktor bebas di Orange Country dan di tempat lain tidak mendapat faedah cukai yang ditawarkan pelan yang layak. Ini bermakna mereka juga menghadapi bil cukai yang lebih tinggi setiap musim cukai, menurunkan keuntungan dan modal mereka.

Apabila masa untuk bersara, apakah pemilik dan kontraktor ini akan mengumpulkan dana yang mencukupi untuk bersara, atau adakah mereka perlu bergantung sepenuhnya kepada faedah sosial?

"Cukai adalah salah satu kebimbangan terbesar bagi perniagaan kecil, dan mempunyai pelan cukai yang berkesan dapat mengurangkan liabiliti cukai anda dengan beribu-ribu ringgit, yang menjejaskan pulangan pelaburan anda secara substansial," kata Michael Atias, pengarah perkhidmatan cukai di OTA Tax Pros di Irvine. "Solo 401 (k) juga merupakan alat perlindungan aset yang hebat yang membolehkan anda melindungi wang anda daripada pemiutang."

Pemilik perniagaan kecil perlu melihat opsyen Solo 401 (k). Selain daripada faedah yang menjimatkan cukai, mereka mungkin mendapati cara yang lebih baik untuk memetakan rancangan kewangan yang bijak dan menghadapi masa depan kewangan mereka dengan keyakinan yang lebih tinggi.