Waspadalah Perangkap Tunai |

Keuntungan bukan wang tunai. Keuntungan adalah konsep perakaunan; wang tunai adalah apa yang kita belanjakan. Kami membayar bil dan gaji dengan wang tunai. Walaupun pelan perniagaan rancangan-sebagai-anda-pergi tidak semestinya merangkumi ramalan kewangan penuh (sekurang-kurangnya tidak sampai diperlukan), ia masih perlu mengetahui baki tunai dan aliran tunai.

Sidebar: Kisah Benar

Masalah Aliran Tunai

Ini sepatutnya menjadi konsep yang agak mudah, tetapi ia menjadi sukar kerana kita dilatih untuk memikirkan keuntungan lebih daripada tunai. Ini cara umum dunia. Apabila mereka melakukan pelan perniagaan mitos pada serbet, mereka berfikir tentang apa yang kosnya membina sesuatu, dan berapa banyak lagi yang mereka boleh menjualnya, yang bermaksud keuntungan.

Walau bagaimanapun, anda boleh menguntungkan tanpa ada wang dalam bank. Dan apa yang lebih buruk adalah ia cenderung berlaku apabila anda sedang berkembang, yang mengubah berita baik ke berita buruk dan menangkap orang yang tidak bersedia.

Berikut adalah beberapa perangkap yang anda boleh lihat, untuk menangkap masalah aliran tunai sebelum ia berlaku.

Setiap Dolar Penghutang adalah Dolar Kurang Tunai

Walaupun tidak intuitif, benar bahawa lebih banyak penghutang bermakna kurang tunai. Anda boleh melakukan analisis dengan cepat. Aset perlu sama dengan modal tolak liabiliti, jadi jika anda mempunyai dolar penghutang sebagai aset, itu bermakna anda mempunyai satu dolar kurang dalam bentuk wang tunai.

Kata-kata Tentang Kata-kata: Perbendaharaan Kata Tunai Kritikal

Kata-kata ini meletakkan sesetengah orang kerana mereka terdengar seperti analisis perakaunan dan kewangan. Penghutang adalah pendek untuk hutang belum terima, yang merupakan hutang kepada anda oleh pelanggan yang belum bayar lagi. Jualan pada kredit bukan mengenai kad kredit, tetapi jualan perniagaan ke perniagaan. ia merujuk kepada apabila anda menyampaikan barang dan perkhidmatan kepada pelanggan perniagaan bersama dengan invois dan tidak dibayar dengan segera. Hari koleksi merujuk kepada berapa lama perniagaan menunggu, secara purata, untuk dibayar oleh pelanggannya. Inventori adalah barangan yang telah anda beli dan anda teruskan sehingga anda menjualnya kepada pelanggan. Itu boleh jadi bahan yang akan anda kumpulkan kepada sesuatu, atau produk yang anda akan jual kepada pelanggan. Inventori adalah aset. Ia tidak menjadi kos sehingga anda menjualnya. Oleh itu, ia tidak muncul pada kenyataan keuntungan dan kerugian sehingga anda menjualnya. Tetapi anda mungkin telah membayarnya. Akaun yang perlu dibayar adalah wang yang anda berhutang. Apabila pelanggan perniagaan anda tidak membayarkan anda, apa yang akan diterima oleh akaun anda adalah akaun yang perlu dibayar kepada mereka.

Ini datang sepanjang masa adalah jualan perniagaan-ke-perniagaan. Di kebanyakan dunia, apabila perniagaan menyampaikan barang atau perkhidmatan ke perniagaan lain, bukannya mendapatkan wang untuk dijual segera, terdapat invois dan pelanggan perniagaan akan membayar kemudian. Itu tidak semestinya benar, tetapi ia adalah peraturan, bukan pengecualian. Kami memanggil bahawa jualan dengan kredit, dengan cara itu, dan ia tidak ada kena mengena dengan jualan yang dibayar oleh kad kredit (yang, secara ironinya, biasanya sama dengan wang tunai kurang beberapa hari dan beberapa mata peratusan sebagai yuran).

Kita boleh menggunakan ini dalam membuat unjuran kewangan: lebih banyak aset yang anda miliki dalam penghutang, kurang dalam bentuk tunai.

Contoh: Sebuah syarikat berjalan dengan lancar dengan purata 45 hari menunggu penghutangnya mempunyai aliran tunai yang mantap dengan baki minimum hanya sedikit kurang daripada $ 500,000. Syarikat yang sama lebih daripada separuh sejuta dolar dalam defisit apabila hari pengumpulannya pergi ke 90 bukan 45. Itu adalah swing lebih daripada satu juta dolar antara kedua-dua andaian. Dan itu dalam sebuah syarikat dengan jualan tahunan kurang dari $ 10 juta, dan kurang dari 50 pekerja

Dan tipuan ialah keuntungan dan kerugian tidak peduli dengan penghutang. Anda mempunyai keuntungan sebanyak apabila anda menjual $ 1,000 yang belum dibayar pelanggan anda seperti ketika anda menjual $ 1,000 yang pelanggan anda bayar dengan serta merta. Kesimpulannya, implikasi aliran tunai berbeza dalam mana-mana kes.

Setiap Dolar Inventori adalah Dolar Kurang Tunai

Apabila perniagaan anda harus membeli barang sebelum dapat menjualnya, itu disebut inventaris. Ini salah satu aset anda. Dan menyimpan banyak inventori dapat melakukan hal-hal buruk untuk aliran tunai anda, kecuali jika anda tidak membayarnya.

Ini boleh menjadi matematik yang cukup mudah. Sekiranya tiada apa-apa dalam inventori akan menyebabkan anda dengan wang tunai $ 20,000, maka mempunyai $ 19,000 dalam inventori akan menghantarkan anda dengan hanya $ 1,000 tunai. Iaitu, jika anda telah membayar inventori. Ini kerana aset anda yang lain, liabiliti anda, dan modal anda adalah sama.

Kadang, tentu saja, anda tidak boleh membayar inventori itu, yang bermaksud anda mempunyai lebih banyak bayar, dan baki tunai anda disokong oleh pemiutang tersebut.

Perbezaan tunai dengan andaian yang berlainan boleh mengejutkan. Anda boleh melihat ke hadapan untuk melihat bahawa dalam grafik yang dipanggil Apa Perbezaan Dua Bulan Membuat

Setiap Dolar PAYABAN adalah Dolar Lebih Banyak Tunai

Walaupun penghutang dan inventori menghisap wang dengan mendedikasikan aset kepada perkara yang mungkin telah wang tunai tetapi tidak, membayar bil sendiri lewat adalah cara piawai untuk melindungi aliran tunai anda. Matematik asas yang sama berlaku, jadi anda meninggalkan wang anda secara tunai dan bukan menggunakannya untuk membayar bil anda, anda mempunyai lebih banyak wang.

Ia dipanggil akaun yang perlu dibayar, yang bermaksud wang yang anda berutang. Setiap dolar dalam akaun yang perlu dibayar adalah satu dolar yang anda miliki dengan tunai yang tidak akan ada jika anda membayar bil tersebut. Masalah yang sama apabila anda menjual kepada perniagaan adalah kelebihan yang anda miliki semasa anda menjadi perniagaan. Penghutang akaun penjual adalah akaun pembeli yang perlu dibayar.

Sekarang saya tidak mahu menyatakan bahawa anda tidak membayar bil anda, atau tidak penting. Perniagaan anda akan mengalami masalah kredit dan reputasi buruk jika tidak membayar bil tepat pada waktunya, atau jika ia lewat secara lewat dengan bil-bil. Namun, banyak perniagaan menggunakan akaun yang perlu dibayar untuk membantu membiayai diri mereka.