Apakah Amanah yang Hidup dan Adakah Saya Perlu Satu?

Kepercayaan hidup adalah alat perancangan harta tanah yang melayani pelbagai tujuan. Ia boleh membantu anda dan keluarga anda untuk masa depan yang tidak menentu. Ia boleh membantu harta pusaka anda dan waris anda mengelakkan kerumitan dan kos probet. Dan ia dapat mengekalkan privasi anda.

Seperti semua amanah, amanah hidup adalah dokumen undang-undang di mana pencipta memungut aset peribadi tertentu atas nama amanah dan memberi kuasa kepada pemegang amanah untuk menguruskan aset tersebut seperti yang diarahkan untuk faedah pencipta dan mana-mana benefisiari.

Dalam kepercayaan hidup yang mudah, pencipta - juga dikenali sebagai pemberi kuasa - sering menjadi pemegang amanah tetapi juga menamakan pengganti atau pemegang amanah. Aset-aset tersebut akhirnya akan diserahkan kepada benefisiari amanah.

Amanah hidup juga dikenali sebagai amanah yang boleh dibatalkan. Memandangkan tajuk yang lebih formal menunjukkan, pemberi kuasa boleh menukar amanah selagi dia mampu secara fizikal dan mental.

Adakah anda memerlukan kepercayaan hidup? Seperti semua kewangan, ia bergantung kepada keadaan anda. Walau bagaimanapun, terdapat beberapa contoh umum yang boleh dipercayai sebagai satu kepercayaan hidup.

Apabila ketidakupayaan nampaknya mungkin

Sekiranya seseorang mengalami demensia atau keadaan lain yang melemahkan, amanah menawarkan cara untuk mendapatkan urusan orang itu sebelum orang itu tidak dapat menguruskannya, kata Pamela Hailey-Petty, seorang peguam perumahan di Austin, Texas.

Oleh kerana tidak ada cara untuk mengetahui dengan tepat apabila orang yang sakit mungkin menjadi tidak berkemampuan, pilihan kepercayaan membolehkan perancangan peralihan yang lancar. "Anda retitle aset anda sendiri ke dalam nama amanah, dan anda bertindak sebagai pemegang amanah atau pemegang amanah sepanjang hayat anda," kata Hailey-Petty.

Kepercayaan mesti diwujudkan apabila orang yang sakit dianggap mampu menyetujui dokumen tersebut. Jika tidak, ia tidak akan mengikat secara sah.

Pemegang amanah mengambil alih tanggungjawab pengurusan tunggal selepas pemberi kuasa mati atau bertekad untuk tidak mampu mengendalikan urusan kewangan.

Apabila anda mahu mengelakkan masalah

Probate adalah proses perundangan di mana sebuah mahkamah memvalidasi kehendak anda dan kemudian membenarkan pelaksana anda untuk mengagihkan harta pusaka anda kepada penerima anda sebagaimana yang diperintahkan. Jika anda mati tanpa wasiat - atau "intestate" dalam istilah undang-undang - mahkamah probet memutuskan cara untuk mengedarkan harta anda dan kepada siapa.

Probate, bagaimanapun, hanya terpakai kepada aset yang merupakan sebahagian daripada harta peribadi anda apabila anda mati. Sekiranya anda menubuhkan amanah hidup dan harta yang sah di dalam kepercayaan, harta itu tidak lagi tertakluk kepada pengawasan probet.

Kepercayaan hidup juga boleh membantu jika anda memiliki harta tanah di banyak negeri, kata Hailey-Petty. Beliau mengutip sebagai contoh penduduk Texas yang memiliki rumah di Negeri Lone Star serta hartanah di Colorado dan Florida.

"Sekiranya harta itu dipegang di harta pusaka selepas berlalu, anda perlu mengesahkannya di Texas dan mahkamah probet sampingan di dua negeri yang lain," katanya. "Itu boleh menjadi rumit, mahal dan, bergantung pada keperluan negara, sukar."

Untuk mengelakkan senario semacam itu, anda boleh melakukan perbuatan itu ke dalam kepercayaan hidup anda.

Apabila anda mahu privasi

Bagi orang yang menghargainya, privasi adalah kelebihan pasti kepercayaan hidup.

Selain menjadi memakan masa dan sering mahal, prosiding probet adalah awam. Walau bagaimanapun, kerana aset yang diletakkan dalam kepercayaan hidup tidak perlu melalui probet, mereka akan terlepas dari mata yang bersuara. Amanah hidup secara amnya adalah dokumen peribadi yang hanya pemegang amanah dan benefisiari tertentu dapat membaca selepas ketidakupayaan atau kematian anda.

"Memungkiri seseorang atau membuat pengedaran yang untuk apa jua alasan anda tidak mahu menjadi awam sering menjadi alasan untuk mewujudkan kepercayaan," kata Hailey-Petty.

Tetapi jangan lupa kehendak anda

Walau bagaimanapun, ingatlah bahawa dalam kebanyakan negeri, anda masih ada sebagai sebahagian daripada rekod awam. Dan ya, anda masih memerlukan kehendak.

Mengapa? Amanah cenderung untuk berurusan dengan aset tertentu dan bukannya jumlah pegangan peribadi anda. Walaupun anda cuba untuk meletakkan semua yang paling dalam kepercayaan anda, kemungkinan anda akan mengabaikan sesuatu atau memperoleh aset tidak lama sebelum anda mati yang tidak akan membuatnya menjadi kepercayaan.

Wasiat juga penting dalam menentukan penjagaan untuk anak kecil anda.

Jika anda bergantung pada kepercayaan untuk sebahagian besar harta peribadi anda, pakar estet mengesyorkan anda mempunyai sekurang-kurangnya tulang telanjang yang menyatakan siapa yang harus mewarisi mana-mana harta yang bukan kepercayaan anda.

Pilihan lain adalah kehendak tuangkan yang dipanggil. Dokumen ini menyatakan bahawa jika aset yang tidak di dalam kepercayaan anda ditemui selepas anda mati, ia akan memasuki kepercayaan anda. Aset itu masih perlu melalui probet, tetapi sekurang-kurangnya ia akhirnya akan berakhir sebagai sebahagian daripada pelan harta amanah anda, untuk diedarkan sebagai butiran susunan.

Dan lihat di tempat lain untuk melegakan cukai

Jika anda mencari kepercayaan hidup untuk membantu mengurangkan beban cukai ladang anda, anda perlu mencari di tempat lain.

"Kerana ia boleh dibatalkan dan anda masih mempunyai kawalan penuh, aset amanah masih dalam harta pusaka anda untuk tujuan cukai harta tanah," kata Hailey-Petty.

Jika memelihara sebahagian harta benda anda dari cengkaman cukai Uncle Sam adalah motivasi utama, dia menyarankan anda bercakap dengan seorang peguam cukai mengenai mewujudkan kepercayaan yang tidak dapat ditarik balik atau memintas yang boleh mencapai beberapa penjimatan cukai.

Bagi kebanyakan orang, walaupun cukai persekutuan persekutuan tidak menjadi perhatian.Beberapa orang Amerika meninggalkan estet yang cukup besar untuk mencetuskan levi. Untuk tahun cukai 2017, jika anda mati dan meninggalkan aset lebih daripada $ 5.49 juta, jumlah melebihi angka pengecualian itu boleh dikenakan kadar cukai persekutuan sebanyak 40%.

Estet bernilai kurang daripada itu tidak tertakluk kepada cukai persekutuan persekutuan tetapi boleh dikenakan cukai di segelintir negeri yang mempunyai ambang yang lebih rendah untuk cukai harta pusaka dan warisan.

"Sebaik sahaja kita melepaskan aset mereka, dengan pengecualian [cukai] setakat sekarang, ini bukan masalah," Hailey-Petty berkata tentang perundingannya dengan beberapa pelanggannya. "Kalau itu satu-satunya tujuan anda, maka [anda] tidak memerlukan kepercayaan hidup."

Kay Bell adalah seorang penulis sumbangan di Investmentmatome, sebuah laman web kewangan peribadi.