Pelan Pencen dan Tiga Strategi Persaraan Lain untuk Orang Bekerja Sendiri |

Adakah anda seorang wartawan freelancing? Mungkin anda memiliki dan menjalankan perniagaan pertukangan anda sendiri, atau cahaya bulan sebagai tukang kebun pada hujung minggu. Apa sahaja yang anda lakukan, jika anda pemasa parti, kontraktor bebas, kecil, atau secara umumnya bekerja sendiri dalam apa-apa kapasiti, anda berkemungkinan layak mendaftar di salah satu daripada rancangan persaraan yang bekerja sendiri yang menawarkan faedah cukai yang besar. Salah satu daripada banyak manfaat diri bekerja adalah bahawa terdapat lebih banyak rancangan persaraan yang tersedia untuk anda daripada kebanyakan pembayar cukai. Sebagai tambahan kepada pilihan standard IRA tradisional berbanding Roth IRA, anda mempunyai empat lagi rancangan untuk memilih dari:

1) Akaun Persaraan Persendirian Individual (IRA) RINGKASAN Pelan Pekerja Mudah (SEP)

3) Solo 401 (k) Pelan

4) Pelan Manfaat Tertentu Peribadi

Jika anda tidak mempunyai pekerja (selain daripada pasangan anda), maka isu utama yang perlu anda pertimbangkan adalah had sumbangan pelan. Sudah tentu, jika anda mempunyai pekerja, bercakap dengan perancang kewangan boleh membantu anda menavigasi perbezaan yang lebih halus di antara rancangan, dan membantu anda memutuskan apa yang terbaik untuk syarikat anda.

Jika tidak, setiap rancangan persaraan biasanya berfungsi sama cara. Sumbangan yang dibuat ke atas pelan itu adalah deduktif cukai dan pelaburan anda berkembang bebas cukai sehingga anda mula membuat pengeluaran dari pelan tersebut.

Pilihan 1: Akaun Persaraan Individu yang Sederhana (IRA)

Paling sesuai untuk: Individu muda dengan masa yang lama untuk mengembangkan telur sarang mereka; orang yang berpendapatan kurang daripada $ 72,709 dalam pendapatan diri sendiri; individu yang mahukan dana yang mudah dikendalikan.

Ya, IRA sederhana adalah sangat mudah, tetapi namanya sebenarnya adalah akronim untuk Pelan Insentif Simpanan untuk Pekerja. Ia direka untuk majikan kecil dengan maksimum 100 pekerja yang memperoleh $ 5,000 atau lebih pada gaji untuk tahun kalendar sebelumnya. Walau bagaimanapun, pelan ini juga sesuai untuk syarikat-syarikat yang lebih kecil, dengan hanya 10 orang, atau hanya satu acara.

Dengan IRA sederhana anda boleh menyumbang (untuk 2010) 100% daripada pendapatan bersih anda, sehingga $ 11,500 (atau jika anda berumur 50 tahun atau lebih, naik) kepada $ 14,000). Sebaik sahaja anda telah menambah wang untuk pelan itu, anda mempunyai semua pilihan pelaburan IRA tradisional, Walaupun anda berpotensi boleh menyodok seluruh pendapatan bersih anda untuk tahun ini, jika anda mempunyai keraguan bahawa anda akan dapat menyimpan tangan anda dari balang cookie, anda harus menahan diri dari membuat sumbangan maksimum. Seperti semua rancangan persaraan, terdapat penalti untuk membuat pengeluaran awal, tetapi dalam kes IRA sederhana, akibatnya boleh menjadi lebih besar. Sekiranya anda membuat pengeluaran awal dalam tempoh dua tahun selepas penubuhan pelan, anda akan dikenakan penalti sebanyak 25%. Selepas dua tahun pertama, penalti akan kembali kepada standard 10%.

Opsyen 2: Pelan Pencen Pekerja Pelan Ringkas (SEP)

Paling sesuai untuk: Individu yang memperoleh pendapatan lebih daripada $ 72,709 dalam pendapatan sendiri; individu yang mahukan dana yang mudah dikendalikan.

Jika pendapatan anda daripada bekerja sendiri melebihi $ 72,709, SEP adalah pilihan yang baik. Jika anda baru bekerja, itu adalah pilihan yang lebih baik. Mengapa? Oleh kerana SEP membolehkan anda membuat sumbangan yang lebih besar, mula memulakan pelan persaraan anda.

# - ad_banner_2- # Jika anda baru bekerja sendiri, SEP adalah pilihan yang hebat. Selepas membuka SEP, anda boleh menamatkan pengajian pada pilihan yang lebih mantap, seperti pelan manfaat yang ditetapkan, atau bekerja sendiri 401 (k). Seperti rancangan yang disebutkan di atas, penaklukan terbesar SEP adalah seperti namanya: Ia mudah. IRS merawat SEP seolah-olah ia adalah IRA, yang bermaksud kertas kerja untuk menetapkan satu adalah minimum. Bonus lain: Tiada pemfailan cukai diperlukan.

Sumbangan tahunan kepada SEP adalah budi bicara; jika anda mencederakan wang tunai satu tahun dan perlu memotong kembali, anda bebas berbuat demikian. Tambahan pula, had sumbangan SEP agak tinggi. Untuk tahun 2010, anda boleh menyumbang 25% daripada pendapatan bersih anda daripada bekerja sendiri, sehingga $ 49,000 - yang cukup untuk kebanyakan orang.

Kerana SEP membolehkan anda membuat sumbangan yang lebih besar, dengan berkesan melompat-turun simpanan persaraan anda, itu adalah pilihan yang tepat untuk individu yang membuat lebih daripada $ 72,709. Kenapa $ 72,709? Itulah tahap pendapatan yang memecah untuk satu pelan SEDIA vs pelan SEP. Individu yang membuat pendapatan sendiri-kerja bersih sebanyak $ 72,709 dapat menyumbang $ 13,514 kepada pelan persaraan mereka dengan sama ada pelan (selepas membayar cukai diri dan sumbangan "pencocokan"). Oleh itu, jika anda memperoleh pendapatan kurang dari jumlah tersebut, satu pelan SEMAKAN akan membolehkan anda membuat sumbangan tertinggi; Jika anda membuat lebih banyak, pelan SEP akan membenarkan yang tertinggi.

Pilihan 3: Sendiri 401 (k)

Paling sesuai untuk: Pemilik perniagaan tanpa pekerja (selain daripada pasangan mereka); individu yang mencari had sumbangan yang tinggi.

Juga dikenali sebagai solo 401 (k), alternatif ini melibatkan lebih banyak kertas kerja dan lebih mahal untuk ditubuhkan daripada dua pilihan sebelumnya. Pelan ini terhad kepada pemilik perniagaan yang bekerja sendiri tanpa pekerja selain daripada pasangan. Faedah utama: Anda dapat membuat dua sumbangan - satu sebagai pekerja, dan satu sebagai majikan. Hasilnya ialah jumlah had sumbangan sebanyak $ 49,000.

Option 4: Pelan Perancang Diri Peribadi.

Paling sesuai untuk: Individu yang bekerja sendiri yang hampir bersara; penyimpan agresif yang akan menyumbang lebih dari $ 80,000 setiap tahun.

Berbanding dengan SEP atau solo 401 (k), pelan manfaat yang ditetapkan ialah alternatif persaraan yang dikenakan turbo. Dengan itu, anda boleh menampung ratusan ribu dolar dari cukai. Majikan boleh menjimatkan maksimum $ 195,000 setahun, yang menjadikan pelan manfaat yang ditetapkan sebagai pilihan yang sangat baik untuk orang yang sangat berbayar yang membuat sejumlah besar wang di sisinya.

Batasan sumbangan untuk pelan ini sedikit berbeza daripada yang lain; individu boleh menyumbang 100% daripada pendapatan purata diri mereka untuk tiga tahun berturut-turut berturut-turut, sehingga $ 195,000.

Daripada semua pilihan, pelan faedah ditakrifkan peribadi menawarkan potensi terbesar untuk pertumbuhan yang ditangguhkan cukai. Kelemahannya adalah ia juga merupakan pilihan yang paling mahal, dan sangat kompleks. Peraturan IRS menghendaki anda mengekalkan perkhidmatan aktuari sepenuhnya untuk menubuhkan pelan, yang merupakan kos tambahan. Di samping itu, rancangan itu memerlukan kertas kerja tahunan yang banyak dan pemfailan cukai, yang semuanya dikenakan yuran tahunan.

Dengan pelan faedah ditakrifkan peribadi, anda menyasarkan tahap pendapatan persaraan yang diingini dan kemudian menyimpan secara agresif untuk sampai ke sana. Apabila anda menubuhkan pelan ini, anda dikehendaki menentukan berapa pendapatan yang akan dihasilkan untuk anda setelah anda bersara. Sejak itu, anda perlu menyumbang wang yang cukup untuk mencapai matlamat tersebut. Ini bermakna, bergantung kepada bagaimana rancangan itu disusun, anda mungkin perlu membuat sumbangan dalam tahun-tahun apabila pendapatan diri anda bekerja keterlaluan.

Walau bagaimanapun, jika anda bernasib baik untuk membuat enam angka di sisi, maka pelan faedah yang ditetapkan adalah cara untuk pergi.

Ingat, selalu penting untuk duduk dengan penasihat cukai atau perancang kewangan sebelum membuat keputusan utama mengenai telur sarang yang diperoleh dengan susah payah.