Kebanyakan Orang Tidak Perlu Bimbang Mengenai Cukai Harta

Oleh Rachel Podnos, CFP

Ketahui lebih lanjut mengenai Rachel pada Investmentmatome's Ask a Advisor

Berita selamat datang: Sehingga 2016, jika anda mati dengan kurang daripada $ 5.45 juta dalam aset - atau $ 10.9 juta jika anda sudah berkahwin - harta pusaka anda tidak akan dikenakan cukai persekutuan persekutuan.

Terkejut? Kebanyakan orang. Sebagai perancang kewangan, saya menjumpai ramai orang yang menyenaraikan cukai harta pusaka sebagai keutamaan dalam pelan kewangan mereka. Tetapi pada hakikatnya, sangat sedikit orang yang mengumpulkan kekayaan yang cukup untuk membuat cukai persekutuan persekutuan menjadi masalah.

Minoriti kecil memukul dengan cukai

Sesetengah orang mungkin prihatin terhadap cukai harta benda kerana jumlah pengecualian persekutuan digunakan untuk lebih rendah. Pada tahun 2008, ia adalah $ 2 juta. Pada tahun 2001, ia adalah $ 675,000.

Tetapi sejak Pelepasan Cukai, Akta Penolakan Insurans Penggajian dan Akta Penciptaan Pekerjaan yang diluluskan pada tahun 2010, pengecualian cukai harta telah $ 5 juta dan lebih tinggi. Amaun meningkat setiap tahun untuk menyesuaikan inflasi.

Kurungan cukai harta tanah tertinggi adalah 40%, jadi jumlah pengecualian yang tinggi ini menjimatkan banyak orang banyak wang. Malah, menurut Pusat Dasar Cukai, hanya 5,300 estet dijangka akan dikenakan cukai pada tahun 2015. Iaitu, daripada 2.6 juta orang yang dijangka mati tahun lepas, hanya 1 daripada setiap 495 yang diunjurkan untuk dikenakan cukai harta pusaka.

Apa lagi, anda juga boleh membuat hadiah bebas cukai sehingga $ 14,000 kepada mana-mana bilangan orang setiap tahun. Dan anda boleh meninggalkan jumlah aset yang tidak terhad kepada pasangan anda atau badan amal tanpa mencetuskan cukai persekutuan persekutuan.

Sekiranya anda mati dengan aset yang mencukupi untuk memiliki estet cukai, yakinlah terdapat banyak kelemahan, strategi dan alat perancangan harta tanah yang boleh anda gunakan untuk melindungi kekayaan anda. Itulah topik untuk artikel lain.

Keperluan perancangan harta tanah

Begitu juga semua ini bermakna anda tidak memerlukan pelan harta tanah? Sama sekali tidak. Saya akan berhujah bahawa hampir semua orang memerlukan beberapa elemen pelan estet, seperti arahan penjagaan kesihatan yang lebih maju dan kuasa yang kuat dari wakil.

Kebanyakan orang juga harus mempunyai sekurang-kurangnya kehendak asas untuk menubuhkan apa yang akan berlaku dengan anak-anak dan aset kecil mereka apabila mereka mati.

Perlu diingat bahawa peraturan cukai harta tanah mungkin berubah: Calon presiden Hillary Clinton dan Donald Trump telah mencadangkan perubahan, dan cadangan IRS baru boleh menaikkan cukai harta untuk pemilik perniagaan kaya.

Perlu diingat juga bahawa anda mungkin mempunyai cukai estat negeri: Pada masa ini, 15 negeri dan Daerah Columbia lakukan. Walau bagaimanapun, kesemuanya mempunyai jumlah pengecualian dan kadar cukai maksimum yang jauh lebih rendah daripada kadar persekutuan 40%. New Jersey mempunyai jumlah pengecualian terendah ($ 675,000), dan Washington mempunyai kadar cukai tertinggi (20%).

Apabila ia berkaitan dengan perancangan harta tanah, cukai bukan perkara utama untuk kebanyakan orang bimbang - ia memastikan elemen-elemen lain pelan harta tanah anda teratur.

Rachel Podnos adalah perancang kewangan yuran dengan Wealth Care LLC.