Berapa Banyak Manfaat Jaminan Sosial Anda Dikenakan?

Oleh Lon Jeffries

Ketahui lebih lanjut mengenai Lon di laman web kami Tanya Penasihat

Jika Jaminan Sosial adalah satu-satunya sumber pendapatan anda, tidak mungkin faedah bulanan anda tertakluk kepada cukai. Walau bagaimanapun, orang yang mempunyai pendapatan yang besar di luar Keselamatan Sosial mungkin perlu membayar cukai pendapatan persekutuan atas faedahnya. Sebenarnya, sebanyak 85 peratus daripada pembayaran Sosial Anda boleh dikenakan cukai.

Untuk menentukan sama ada anda dikehendaki membayar cukai atas manfaat anda, langkah pertama ialah menentukan apa yang kerajaan persekutuan menyangka "pendapatan gabungan" anda. "Pendapatan gabungan" anda adalah separuh daripada manfaat Jaminan Sosial anda, termasuk semua pendapatan lain yang diterima sepanjang tahun. Pendapatan lain mungkin termasuk upah yang diperoleh, keuntungan modal yang diiktiraf, dividen dan faedah yang dikutip, faedah pencen yang diterima, dan dana IRA yang diagihkan sepanjang tahun.

Sebagai contoh, pertimbangkan pasangan bersara yang menerima faedah pencen tahunan sebanyak $ 20,000, mengambil taburan IRA dalam jumlah $ 10,000, dan menerima $ 15,000 dalam manfaat Jaminan Sosial. Pendapatan lain pasangan ini akan berjumlah $ 30,000 (pencen dan pengagihan IRA). Separuh dari manfaat Jaminan Sosial, atau $ 7.500 akan ditambahkan kepada pendapatan lain untuk menghasilkan "pendapatan gabungan" sebesar $ 37,500.

Jika pasangan memfailkan pulangan cukai bersama mempunyai "pendapatan gabungan" kurang daripada $ 32,000 ($ 25,000 untuk individu), maka semua manfaat Jaminan Sosial bebas daripada cukai. Walau bagaimanapun, jika angka itu adalah antara $ 32,000 dan $ 44,000 ($ 25,000 dan $ 34,000 untuk individu), maka sebanyak 50 peratus daripada manfaat Jaminan Sosial mungkin dikenakan cukai. Tambahan pula, jika "pendapatan gabungan" adalah lebih daripada $ 44,000 ($ 34,000 untuk individu), daripada sebanyak 85 peratus daripada pembayaran Social Security boleh dikenakan cukai.

Oleh itu sepatutnya pasangan melakukan segala yang diperlukan untuk mengekalkan "pendapatan gabungan" mereka di bawah $ 32,000 (ambang 50 peratus), atau bahkan $ 44,000 (ambang 85 peratus)? Nasib baik, sistem cukai adalah progresif, bermakna hanya kerana pasangan mungkin jatuh dalam kurungan yang menyebabkan sebanyak 50 peratus daripada manfaat Jaminan Sosial mereka dikenakan cukai, tidak semua manfaat mereka semestinya dikenakan cukai.

Sebagai contoh, pasangan sampel kami dengan "pendapatan gabungan" sebanyak $ 37,500 mungkin bimbang bahawa mereka membayar cukai pada 50 peratus daripada manfaat Jaminan Sosial mereka kerana itu adalah kurungan mereka jatuh. Ini akan menyebabkan separuh daripada mereka $ 15,000 manfaat Keselamatan Sosial, atau $ 7,500, untuk dikenakan cukai. Nasib baik, hanya $ 5,500 manfaat yang diterima yang mendorong "pendapatan gabungan" pasangan melebihi dan melebihi $ 32,000 ambang yang sebenarnya dianggap 50 peratus dikenakan cukai. Akibatnya, hanya $ 2,750 (separuh daripada $ 5,500 daripada "pendapatan gabungan" melebihi ambang $ 32,000) manfaat Sosial yang boleh dikenakan cukai. Dalam hal ini, pembayar cukai hanya membayar cukai sebanyak 18 peratus ($ 2,750 / $ 15,000) daripada manfaat Jaminan Sosial mereka.

Sekarang anggap pasangan imaginasi kami tidak menerima $ 15,000 daripada jumlah manfaat Keselamatan Sosial, tetapi $ 15,000 setiap satu, yang membawa kepada manfaat keseluruhan sebanyak $ 30,000. Mengandaikan manfaat pencen $ 20,000 yang sama dan pengedaran IRA $ 10,000, "pendapatan gabungan" pasangan kini $ 45,000 (separuh daripada $ 30,000 dalam manfaat Jaminan Sosial yang diterima ditambah dengan pendapatan $ 30,000).

Ini memberikan satu lagi ilustrasi bagaimana sistem cukai progresif menghalang pembayar cukai berpenghasilan tinggi daripada merasa perlu untuk melakukan segala yang mereka boleh untuk mendapatkan "pendapatan gabungan" mereka di bawah ambang $ 44,000 hanya untuk mengelakkan pendakap 85 peratus. Pertama, "pendapatan gabungan" $ 45,000 jelas memenuhi keseluruhan 50 peratus pendakap sebanyak $ 32,000 - $ 44,000. Akibatnya, keseluruhan $ 12,000 manfaat Jaminan Sosial yang diterima dalam lingkungan itu akan 50 peratus dikenakan cukai (atau $ 6,000 daripada faedah yang diterima akan dikenakan cukai). Di samping itu, satu lagi $ 1,000 faedah melebihi dan melebihi ambang $ 44,000 akan dikenakan cukai 85 peratus, bermakna satu lagi $ 850 manfaat dikenakan cukai. Ini bermakna sejumlah $ 6,850 ($ 6,000 daripada pendakap boleh dikenakan cukai 50 peratus, dan $ 850 dari 85 peratus pendedahan boleh dikenakan cukai) dari manfaat Jaminan Sosial yang diterima akan dikenakan cukai. Walau bagaimanapun, dari $ 30,000 bayaran Jaminan Sosial yang diterima oleh pasangan kami, hanya 23 peratus ($ 6,850 / $ 30,000) yang akhirnya dikenakan cukai.

Dengan mengambil satu langkah ini, kita dapat menyimpulkan bahawa pendapatan di luar manfaat Jaminan Sosial (gabungan manfaat pencen, pengagihan IRA, keuntungan modal, dll) mestilah lebih dari $ 44,000 untuk di sana bahkan kemungkinan bahawa sebanyak 85% Manfaat Jaminan Sosial akan dikenakan cukai. Jika bahagian pendapatan lain dari "pendapatan gabungan" kurang daripada $ 44,000, maka sekurang-kurangnya beberapa manfaat Jaminan Sosial kami akan jatuh dalam ambang 50 peratus, jika tidak 0 ambang peratus.

Lawati http://www.foxbusiness.com/personal-finance/tools/how-much-of-my-social-security-benefit-may-be-taxed.html untuk kalkulator berguna untuk menentukan kebergantungan Keselamatan Sosial anda manfaat.

Titik latihan ini dua kali ganda.Pertama, memahami faktor-faktor yang boleh menyebabkan manfaat Sosial menjadi lebih atau kurang dikenakan cukai memberi kita kelebihan dari perspektif perancangan kewangan. Kedua, adalah penting untuk menyedari bahawa hanya kerana "pendapatan gabungan" kami melepasi ambang yang menyebabkan beberapa manfaat Jaminan Sosial kami dikenakan cukai tidak bererti bahawa liabiliti cukai yang terhasil adalah malapetaka. Sebenarnya, apabila menyedari bahawa kenaikan liabiliti cukai daripada pendapatan tambahan adalah sangat tidak masuk akal, sesetengah pesara mungkin lebih mungkin menghabiskan dan menikmati persaraan mereka, yang merupakan titik perancangan kewangan di tempat pertama.