Asal Yang Mengejutkan Dari 401 Anda (k) |

Kita cenderung untuk memikirkan 401 (k) rancangan sebagai asas dasar simpanan persaraan sistem

Tetapi pelan ini, yang dinamakan selepas seksyen dalam Kod Hasil Dalam Negeri, sebenarnya telah dibangunkan secara tidak sengaja daripada dengan reka bentuk. Apabila penggubal undang-undang mula-mula menubuhkan Akta Hasil 1978, matlamatnya adalah untuk menghadkan para eksekutif di sesetengah syarikat daripada terlalu banyak akses kepada cadangan rancangan tunai yang ditangguhkan. (Kenapa anda bertanya? Sejak tahun 1950-an, syarikat telah berjuang dengan Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri untuk membenarkan lebih banyak wang untuk menjadi tupai dalam rancangan tersebut.)

Kelahiran tidak sengaja 401 (k) boleh dikreditkan kepada Ted Benna. Pada tahun 1980, perunding manfaat menggunakan tafsiran undang-undang untuk membuat rancangan 401 (k) untuk majikannya sendiri, The Johnson Cos., Yang membenarkan pekerja sepenuh masa untuk membiayai akaun dengan dolar sebelum cukai dan sumbangan majikan yang sepadan. Benna kemudian meminta Perkhidmatan Hasil Dalam Negeri untuk mengubah beberapa peraturan yang dicadangkan di bawah undang-undang yang akhirnya menyebabkan penggunaan 401 (k) secara meluas oleh majikan pada awal 1980-an.

"Saya tahu ia akan menjadi besar, tetapi saya pastinya tidak menjangkakan bahawa ia akan menjadi cara utama orang ramai akan mengumpul wang untuk persaraan 30 tahun kemudian, "Benna, kini bersara dan Presiden Persatuan 401 (k), memberitahu majalah Workforce.

The 401 (k) Berkembang: Tempoh 30 Tahun

Pada awal 1980-an, rancangan 401 (k) hanya terdapat di segelintir syarikat besar, seperti Johnson & Johnson. Hari ini, kira-kira 94% daripada majikan swasta menawarkannya.

Pelan 401 (k) adalah akaun persaraan yang anda hanya boleh mengakses melalui majikan. Anda menyumbangkan sebahagian daripada gaji anda kepada rancangan itu, dan jika anda memilih untuk meletakkan sumbangan itu dalam 401 (k) tradisional, ia tidak dikenakan cukai sehingga anda mengeluarkan wang tersebut, sehingga pelaburan anda berkembang dari waktu ke waktu tanpa dikenakan cukai. (Nota: Anda akan membayar penalti jika anda mengeluarkan wang sebelum umur persaraan ditetapkan, seperti yang ditakrifkan oleh pelan.) Dan, sebagai bonus tambahan, banyak majikan akan sepadan dengan beberapa sumbangan anda.

Dalam sejarah yang relatif pendek - hanya 30 tahun! - 401 (k) rancangan mempunyai banyak tonggak:

1978: Kongres meluluskan Akta Hasil 1978, yang merangkumi peruntukan yang membolehkan pekerja mengelakkan daripada dikenakan cukai pada sebahagian pendapatan yang mereka memutuskan untuk menerima pampasan tertunda, dan bukannya gaji langsung. Peruntukan ini menjadi Kod Hasil Dalam Negeri Sec. 401 (k).

1981: The I.R.S. isu-isu yang membolehkan pembiayaan 401 (k) merancang melalui pengurangan gaji pekerja.

1982: Beberapa syarikat-syarikat seperti Johnson & Johnson, PepsiCo dan Honeywell - mula menawarkan 401 (k) Pada tahun 1983, hampir separuh daripada semua majikan besar sama ada menawarkan rancangan 401 (k) atau sedang mempertimbangkan untuk menawarkan satu, menurut Institut Penyelidikan Manfaat Pekerja.

1984: Akta Pembaharuan Cukai tahun 1984 memerlukan ujian "tidak dapat diskriminasi" untuk menghalang 401 (k) rancangan daripada memihak pekerja yang sangat berpolihan ke atas pekerja pangkat dan fail. Pada masa itu, Kongres prihatin bahawa para eksekutif akan mengambil kesempatan daripada 401 (k) merancang lebih daripada pekerja berpendapatan rendah.

1996: Aset dalam 401 (k) merancang melepasi $ 1 trilion, dengan lebih daripada 30 juta peserta.

2001: Akta Penyelarasan Pertumbuhan Ekonomi dan Pelepasan Cukai 2001 menyediakan sumbangan untuk peserta 50 tahun ke atas, serta penciptaan Roth 401 (k), yang membiarkan sumbangan selepas cukai

2006: Akta Perlindungan Pencen 2006 membolehkan majikan untuk mendaftarkan pekerja secara automatik dalam 401 (k) rancangan, dan menawarkan dana sasaran sasaran sebagai pilihan lalai.

401 Hari ini

Statistik 401 (k) sekarang mengejutkan:

51 juta rakyat Amerika mempunyai lebih daripada $ 3.5 trilion yang dilaburkan dalam 401 (k) yang dipegang oleh rancangan pada tahun 2002, menurut Institut Syarikat Pelaburan

• Aset dalam rancangan 401 (k) mewakili 18% daripada pasaran persaraan $ 19.4 trilion A.S..
• Baki akaun purata dalam rancangan 401 (k) mencapai $ 80,900 pada suku pertama tahun ini. Menurut Fidelity Investments, pelan pelan 401 (k) yang besar, iaitu 75% daripada $ 46,200 semasa pasaran rendah pada suku pertama tahun 2009.
• Benna, yang disebut sebagai "Bapa 401 (k) "sebenarnya telah kritikal terhadap penciptaannya sejak kebelakangan ini, dengan menyatakan bahawa terdapat terlalu banyak pilihan pelaburan yang tersedia hari ini dan kerumitan mereka mempunyai kesan negatif terhadap peserta pelan 401 (k).

" Raksasa ini tidak terkawal. pergi ke tiga pilihan, kemudian ke enam, kemudian ke tujuh, kemudian ke 15 - ia jauh melebihi apa yang kebanyakan peserta dapat berurusan, "kata Benna kepada majalah SmartMoney. "Dan saya tidak yakin kami telah menambah nilai dengan semakin rumit."

Rancangan 401 (k) yang asal hanya mempunyai dua pilihan pelaburan: dana saham dan dana yang menjamin pulangan sama dengan dana pasaran wang. <409> Beberapa majikan telah berusaha untuk mempermudahkan 401 (k) rancangan dengan mengehadkan jumlah dana pada menu pelaburan rancangan, serta secara automatik mendaftarkan pekerja ke dalam dana sasaran jangka masa, yang menyesuaikan portfolio saham dan bon sebagai peserta pendekatan persaraan untuk mengurangkan risiko. Kini, hampir 70% daripada 401 (k) menawarkan dana sasaran-sasaran sebagai pilihan lalai, dengan kira-kira 12% daripada aset 401 (k) yang dilaburkan dalam dana tersebut.

Kesan 401 (k) Membunuh Pencen?

Oleh kerana rancangan 401 (k) telah berkembang pesat, rancangan pencen tradisional telah menurun. Menurut Jabatan Tenaga Kerja, dari 1980 hingga 2008, bahagian pekerja swasta yang menyertai pelan pencen tradisional jatuh dari 38% hingga 20%.

Bagi majikan, 401 (k) rancangan adalah pilihan yang lebih menarik kerana mereka kurang kos daripada pelan pencen tradisional, dan mereka tidak mempunyai risiko liabiliti dan risiko pelaburan yang sama. Beberapa pengkritik 401 (k) bahkan mengatakan bahawa pekerja akan lebih baik dalam pencen tradisional.

"Kami tahu selepas 30 tahun percubaan 401 (k) ini orang lebih buruk daripada 401 (k) wang adalah dalam pelan tradisional atau jika ia berada dalam akaun persaraan vanila biasa, "kata Teresa Ghilarducci, pengarah Pusat Dasar Analisis Ekonomi Schwartz di The New School for Social Research, kepada Frontline PBS pada April

Tetapi pencen adalah tidak semestinya tersedia sebagai rancangan 401 (k). "Walaupun dalam 'hari-hari lama yang baik' apabila 'semua orang' kononnya mempunyai pencen, realiti ialah kebanyakan pekerja dalam sektor swasta tidak," tulis Nevin Adams dari Pusat Penyelidikan Pendapatan Persaraan di Institut Penyelidikan Manfaat Pekerja. "Walaupun di kalangan mereka yang bekerja untuk majikan yang menawarkan pencen, kebanyakan sektor swasta tidak bekerja cukup lama dengan majikan tunggal untuk mengumpul tahap perkhidmatan yang anda perlukan untuk pencen penuh."

Akibatnya, nota Adams, kebanyakan pekerja yang mempunyai pencen masih bergantung pada gabungan Keselamatan Sosial dan tabungan peribadi, selain pendapatan pencen untuk membiayai persaraan mereka … dan jumlah rancangan 401 (k) terus berkembang.

Bagaimana Membuat Kebanyakan Anda 401 (k)

Walaupun pertumbuhan rancangan 401 (k), terdapat anggaran defisit $ 6.6 trilion pada apa yang orang Amerika kini ada dalam tabungan berbanding dengan apa yang mereka perlukan dalam persaraan, menurut analisis oleh Pusat untuk Penyelidikan Persaraan di Boston College.

Kekurangan ini harus memaksimumkan akaun persaraan, seperti rancangan 401 (k), keutamaan. Sehingga 2013, anda boleh menyumbang sehingga $ 17,500 ke dalam 401 (k) pelan, dan dimasukkan ke dalam $ 5,500 lebih jika anda berusia 50 tahun atau lebih.

Jika anda tidak memaksimumkan 401 (k) anda, anda harus mempertimbangkan meningkatkan sumbangan anda sebanyak 1% setiap enam bulan. Bagi kebanyakan kita, itu adalah sekitar $ 20 hingga $ 50 setiap gaji, yang mungkin tidak akan ketinggalan. Dan kerana kebanyakan majikan secara automatik akan memotong sumbangan 401 (k) dari gaji anda, ia menjadikan penjimatan tambahan lebih mudah untuk perut.

Majikan anda juga mungkin menawarkan untuk membantu anda menjimatkan lebih banyak: Sebilangan 95% daripada 401 (k) merancang memberikan sumbangan yang sepadan, dan purata sumbangan syarikat ialah 2.5% daripada gaji pekerja. Polisi pemadanan di antara 401 (k) pelan berbeza bergantung kepada syarikat, tetapi yang paling umum ialah perlawanan dolar untuk dolar sehingga 6% dari gaji pekerja.

Jawapan Pelaburan:

Walaupun anda mempunyai Pelan 401 (k) yang baik, perkara yang paling penting untuk dilakukan adalah untuk menyelamatkan lebih banyak lagi sekarang kerana sukar untuk membuat kesilapan ketika membina telur sarang pensiun yang sihat.