Kesalahan Cukai Perniagaan Kecil Kerap untuk Dihindari

Kita semua membuat kesilapan dari semasa ke semasa, sama ada ia melancarkan tanda berhenti, melupakan ulang tahun atau meninggalkan dompet di gym. Tetapi beberapa kesilapan boleh menjadi jauh lebih mahal daripada yang lain-terutamanya apabila ia melibatkan Uncle Sam dan perniagaan kecil anda.

Apabila anda menjalankan perniagaan kecil, mengelakkan sebarang penalti, yuran dan audit yang mahal dari Perkhidmatan Hasil Dalaman (IRS) adalah sangat penting. Inilah beberapa kesilapan cukai perniagaan yang paling biasa dan bagaimana untuk mencegahnya.

1. Gagal memfailkan dan membayar cukai anda tepat pada masanya

Menentukan borang cukai IRS yang betul dan tarikh akhir cukai anda bergantung kepada struktur perniagaan anda. Sebagai contoh, jika anda menjalankan perniagaan anda melalui syarikat S, anda mungkin perlu mengisi Borang 1120S untuk cukai pendapatan (pada 15 Mac). Dengan pemilik tunggal, anda perlu menggunakan Form 1040C (pada 15 April).

Lupakan file dan anda akan membayarnya: IRS mengenakan bayaran bulanan 5% untuk mereka yang memanggil lewat, sehingga lima bulan pertama selepas tarikh jatuh tempo (sehingga maksimum 25%). Lupakan untuk membayar cukai anda, dan semakin teruk: IRS mengenakan bayaran 6% setahun atas cukai yang belum dibayar, sebagai tambahan kepada penalti lewat lewat.5% per bulan setelah tarikh akhir April 15.

Intinya adalah anda perlu membuat fail dan membayar Uncle Sam tepat pada masanya untuk mengelakkan penalti yang mahal, jadi ingatlah ini sebelum musim cukai digulung.

2. Melupakan anggaran pembayaran cukai

Sesetengah perniagaan dikehendaki membuat pembayaran cukai anggaran tahunan pada tahun ke atas pendapatan yang tidak tertakluk kepada pegangan. Ini termasuk wang yang anda peroleh daripada pekerjaan sendiri, faedah, dividen dan keuntungan dari penjualan aset.

Jika anda memfailkan sebagai pemilik tunggal, rakan kongsi, syarikat S atau individu yang bekerja sendiri, anda biasanya perlu membuat anggaran pembayaran cukai jika anda mengharapkan untuk membayar cukai pada $ 1,000 atau lebih apabila anda memfailkan, menurut IRS.

Sekiranya anda tidak membayar cukai yang mencukupi pada tarikh matang setiap empat tempoh pembayaran suku tahunan, anda akan dikenakan penalti melainkan jika anda memenuhi keadaan tertentu seperti menjadi kurang upaya atau mempunyai sebab yang munasabah untuk tidak membuat pembayaran.

Anda boleh mengetahui berapa banyak yang perlu anda bayar dalam anggaran cukai dengan lembaran kerja Borang 1040-ES. Oleh kerana ia merupakan isu yang membingungkan bagi banyak pemilik perniagaan kecil, mencari bantuan profesional dari akauntan atau peguam cukai boleh menjadi langkah bijak.

3. Tidak mengambil potongan perniagaan-atau mengambil potongan yang berlebihan

Anda berpotensi mengurangkan beban cukai anda dengan mengambil beberapa potongan perniagaan sah. IRS mengatakan anda boleh memotong semua perbelanjaan "biasa dan perlu" yang anda tanggung semasa mengendalikan perniagaan anda.

Sebagai contoh, jika rumah anda adalah tempat utama perniagaan anda, anda mungkin dapat memotong beberapa perbelanjaan berkaitan perniagaan. Ini mungkin termasuk sewa, insurans, utiliti, bekalan pejabat dan cukai hartanah. Sekiranya anda menggunakan kereta anda terutamanya untuk bekerja, anda mungkin dapat menolak perbelanjaan seperti gas, jarak tempuh, perubahan minyak, caj letak kereta dan premium insurans.

Potongan yang paling sering diabaikan oleh perniagaan kecil termasuk susut nilai (30%), yang merujuk kepada penurunan nilai aset dari masa ke masa disebabkan oleh haus dan lusuh; belanja keluar-poket (29%), seperti pembelian peralatan baru; dan perbelanjaan kereta (16%), menurut kaji selidik Xero.

Sebaliknya, mengambil potongan berlebihan atau mencampurkan potongan peribadi dan perniagaan-seperti menuntut percutian keluarga sebagai perbelanjaan perniagaan-tidak dibenarkan dan boleh menyebabkan audit, atau lebih teruk, caj penipuan cukai persekutuan. Lihat sahaja realiti TV bintang Mike "Situasi" Sorrentino, yang baru-baru ini didakwa gagal memfailkan pulangan cukai dan penipuan cukai kerana dikatakan mendakwa pakaian mewah dan kereta sukan sebagai perbelanjaan perniagaan, menurut Forbes. Sorrentino, yang muncul di "Jersey Shore" MTV, mengaku tidak bersalah atas pertuduhan itu.

Berhati-hatilah dengan apa yang anda memutuskan untuk memotong, dan tanya akauntan anda atau peguam cukai jika anda tidak pasti apa-apa.

4. Mematuhi rekod miskin

Pemeliharaan rekod adalah salah satu aspek yang paling penting dalam menjalankan perniagaan kecil. Dengan rekod yang baik, anda boleh memotong semua perbelanjaan yang berkaitan dengan perniagaan, menjejak dan mengurus inventori, menyelenggara dan melaporkan gaji pekerja, membatasi potensi untuk kesalahan undang-undang yang mahal, menyimpan rekod terperinci mengenai perniagaan anda supaya anda dapat menjejaki kemajuannya, dan menyediakan dengan tepat penyata kewangan untuk IRS.

Memelihara rekod yang baik adalah semua tentang menjadi teratur. Jangan hanya bergantung pada ingatan anda. Sebaliknya, cuba simpan semua resit anda untuk setiap perbelanjaan yang anda tanggung dalam satu tempat. Ini termasuk semua pembelian perniagaan, termasuk bekalan pejabat, peralatan, sewa, hadiah, pengiklanan dan perbelanjaan perjalanan, serta maklumat penggajian pekerja.

Anda boleh melakukan ini dengan menyimpan semua dokumen perniagaan dalam kabinet pemfailan, mendokumenkan pembelian setiap bulan dan tahun. Pilihan lain ialah program perisian perakaunan dalam talian seperti QuickBooks, yang dapat membantu anda mengotomatisasi penyimpanan rekod.

5. Memfitnah pekerja sebagai kontraktor

Sesetengah perniagaan kecil boleh cuba melayan pekerja sebagai kontraktor bebas untuk menjimatkan wang, kerana cukai gaji tidak patut untuk kontraktor. Bagaimanapun, ini boleh menyebabkan kos anda jika IRS tidak bersetuju dengan penilaian anda.

Klasifikasi IRS akan bergantung kepada beberapa faktor, termasuk apakah anda mempunyai kendali atas jam pekerja, kerja apa yang sedang dilakukan dan bagaimana ia akan dilakukan, dan jika kerja yang dilakukan adalah aspek utama dari bisnis, menurut kepada agensi.

"Hati-hati siapa yang mengawal masa dan persekitaran kerja mereka," kata Guy Baker, perancang kewangan yang disahkan dengan Wealth Team Solutions di Irvine, California. "Berapa banyak organisasi yang bekerja untuk orang itu? Jika anda adalah satu-satunya dan mereka mendapat 100% daripada pendapatan mereka daripada anda, kemungkinan mereka adalah pekerja."

Jika anda mengklasifikasikan pekerja sebagai kontraktor bebas dan anda salah, anda boleh dipertanggungjawabkan untuk cukai pekerjaan untuk pekerja itu, menurut IRS. Untuk mendapatkan maklumat lanjut tentang cara menentukan dengan tepat sama ada seseorang individu adalah pekerja atau kontraktor bebas, lawati laman web IRS.

Dengan menyedari beberapa kesilapan cukai perniagaan yang paling biasa, anda boleh mengelakkan daripada meninggalkan apa-apa wang di atas meja-yang bermaksud lebih banyak doh untuk melabur semula dalam perniagaan yang berkembang pantas anda.

Imej dokumen melalui Shutterstock.