Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat dan Cuti Cukai Pendidikan Lain

Kredit cukai pendidikan adalah ganjaran anda dari Uncle Sam untuk melabur dalam masa depan anda setiap tahun anda berada di sekolah.

Anda atau ibu bapa anda boleh menuntut Kredit Percukaian Peluang Amerika, Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat, atau potongan tuisyen dan yuran untuk perbelanjaan pendidikan yang anda bayar tahun lepas.

Kredit Peluang Amerika adalah khusus untuk pelajar kolej, manakala Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat dan potongan tuisyen dan yuran boleh dituntut oleh pelajar siswazah dan vokasional. Anda boleh menuntut sebarang pengecualian cukai walaupun anda dibayar dengan pinjaman pelajar.

Walaupun terdapat beberapa perbezaan besar di antara pecah cukai pendidikan, perisian penyediaan cukai dalam talian akan membantu anda menuntut yang paling berharga jika anda layak untuk ketiga-tiga.

Kredit Cukai Peluang Amerika

Bagaimana ia berfungsi: Anda boleh menurunkan bil cukai anda sehingga $ 2,500 jika anda membayar banyak perbelanjaan pendidikan sarjana tahun lepas. Kredit Percutian Peluang Amerika membolehkan anda menuntut semua $ 2,000 pertama yang anda habiskan untuk tuisyen, buku, peralatan dan yuran sekolah - tetapi bukan perbelanjaan hidup atau pengangkutan - ditambah 25% dari $ 2,000 seterusnya, dengan jumlah $ 2,500.

Siapa yang boleh menuntutnya: Pelajar atau ibu bapa mereka boleh menuntut kredit atas cukai mereka selama maksimum empat tahun. Ibu bapa anda akan menuntut kredit jika mereka membayar perbelanjaan pendidikan anda dan anda disenaraikan sebagai bergantung kepada pulangannya.

Anda akan mendapat kredit penuh jika pendapatan kasar diselaraskan yang disesuaikan atau MAGI, adalah $ 80,000 atau kurang pada 2016 ($ 160,000 atau kurang jika anda memfailkan cukai anda bersama pasangan). Jika MAGI anda adalah antara $ 80,000 dan $ 90,000 ($ 160,000 dan $ 180,000 untuk pemohon bersama), anda akan berakhir dengan kredit yang dikurangkan. Sekiranya anda memperoleh lebih daripada itu, anda tidak dapat menuntut kredit ini.

Apa yang bernilai: Kredit Cukai Peluang Amerika mengurangkan jumlah cukai yang anda bayar. Jika anda berhutang $ 3,000 dalam cukai dan mendapatkan kredit $ 2,500 penuh, sebagai contoh, anda perlu membayar hanya $ 500 kepada IRS.

Kredit ini pada umumnya lebih berharga untuk pelajar kolej daripada Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat kerana ia boleh dikembalikan. Dan anda masih boleh menerima 40% daripada nilainya - sehingga $ 1,000 - walaupun anda tidak memperoleh pendapatan tahun lepas. Ini bermakna anda boleh mendapatkan bayaran balik walaupun anda tidak dikenakan cukai.

Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat

Bagaimana ia berfungsi: Anda boleh menuntut 20% dari $ 10,000 pertama yang anda bayarkan ke atas tuisyen dan yuran pada 2016, untuk maksimum $ 2,000. Seperti Kredit Peluang Peluang Amerika, Kredit Belajar Sepanjang Hayat tidak mengira perbelanjaan hidup atau pengangkutan sebagai perbelanjaan yang layak. Tetapi anda boleh menuntut buku atau bekalan yang diperlukan untuk kursus.

Siapa yang boleh menuntutnya: Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat bukan hanya untuk pelajar atau ibu bapa mereka. Kredit ini dikenakan kepada pelajar siswazah, siswazah dan bukan darjah atau vokasional, dan tidak ada had pada bilangan tahun yang anda boleh menuntutnya. Oleh itu, ia ideal untuk pelajar siswazah atau sesiapa sahaja yang mengambil kelas untuk membangunkan kemahiran baru, walaupun anda telah mendakwa Kredit Peluang Peluang Amerika pada cukai anda pada masa lalu.

Apa yang bernilai: Anda boleh menuntut kredit jika MAGI anda kurang daripada $ 65,000 ($ 131,000 jika anda memfailkan bersama) tahun lepas. Jika MAGI anda antara $ 55,000 dan $ 65,000 ($ 111,000 hingga $ 131,000 jika anda memfailkan secara bersama), anda boleh mendapatkan kredit yang dikurangkan. Anda tidak boleh mendapatkan kredit jika MAGI anda melebihi $ 65,000 ($ 131,000 jika anda berkahwin dan memfailkan bersama).

Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat tidak boleh dikembalikan, jadi anda tidak akan menerima kredit sebagai bayaran balik jika anda tidak memperoleh pendapatan.

Pilihan lain: Potongan tuisyen dan yuran

Anda boleh memilih untuk melangkaui kredit pendidikan dan menuntut potongan tuisyen dan yuran, yang boleh mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda sehingga $ 4,000. Ia boleh didapati untuk pelajar dan ibu bapa yang memperoleh kurang daripada $ 65,000 (atau $ 130,000 jika berkahwin memfailkan bersama). Jika anda memperoleh antara $ 65,000 dan $ 80,000, potongan maksimum adalah $ 2,000.

Potongan tuisyen dan yuran mungkin tidak akan diterjemahkan kepada simpanan sebanyak mungkin, tetapi mungkin berbaloi untuk beberapa pemohon.

Baca lebih lanjut mengenai perbezaan antara kredit cukai dan potongan cukai.

Apa yang akan datang?

Pada bulan Januari sekolah anda akan menghantar Borang 1098-T, pernyataan tuisyen yang menunjukkan perbelanjaan pendidikan yang anda bayar untuk tahun ini. Anda akan menggunakan borang itu untuk memasukkan jumlah yang sama pada pulangan cukai anda.

Panduan laman web kami untuk menyediakan dan memfailkan cukai dalam talian boleh membantu anda memilih perisian persediaan cukai yang secara automatik akan membandingkan simpanan anda dari kredit dan potongan pendidikan yang berpotensi. Bahagian yang terbaik? Perisian cukai adalah percuma untuk banyak pemfail. Melakukan cukai anda mungkin tidak begitu buruk selepas semua.

Lagi dari Investmentmatome

Potongan cukai faedah pinjaman pelajar

1040EZ, 1040A atau 1040: Memutuskan borang cukai mana yang hendak digunakan

Cara terpantas untuk mendapatkan bayaran balik cukai anda

Brianna McGurran adalah seorang penulis kakitangan di Investmentmatome. E-mel: [email protected]. Twitter: @briannamcscribe.