Adakah Faedah Peminjaman Ekuiti Home-Deductible?

Apabila anda meminjam ekuiti rumah anda, ada bonus: Kepentingan yang anda bayar setiap tahun adalah deduktif cukai sehingga batas yang dikenakan oleh kerajaan, sama dengan hipotek rumah anda. Kaedah-kaedah untuk menuntut bahawa pemotongan pinjaman ekuiti di rumah sedikit berbeza.

Potongan terhadap kepentingan gadai janji amat dikasihi oleh rakyat Amerika dan dianggap popular untuk menggalakkan homeownership kelas menengah. Sebenarnya, potongan tersebut telah ditetapkan pada tahun 1913, apabila beberapa orang mempunyai gadai janji. Ia telah dilaksanakan dengan penggunaan Pindaan Ke-16 kepada Perlembagaan, yang mewujudkan cukai pendapatan persekutuan. Kemudian, apabila homeownership menjadi semakin meluas, potongan semakin penting bagi pemilik rumah kelas menengah.

Mengaku potongan adalah 'mudah'

Mengaku potongan itu adalah "baik dan mudah. Mudah-mudahan, "kata Jeff A. Schnepper, seorang Cherry Hill, New Jersey, peguam dan pengarang" Bagaimana Membayar Cukai Sifar, 2017: Panduan Anda untuk Setiap Cukai Memecahkan IRS Memungkinkan."

Untuk menolak faedah yang dibayar pada kredit ekuiti rumah anda, yang dikenali sebagai HELOC, atau pinjaman ekuiti rumah, anda perlu menyerahkan potongan pada masa cukai menggunakan IRS Form 1040. Itu patut dilakukan sekiranya perbelanjaan deductible anda ditambah kepada lebih daripada jumlah potongan standard: $ 6,350 untuk satu orang dan $ 12,700 untuk pasangan suami isteri yang memfailkan bersama pada tahun 2017.

»LEBIH: Ketahui berapa banyak pembiayaan ekuiti rumah yang anda layak

Tidak semua kepentingan boleh ditolak

IRS membenarkan potongan faedah sehingga $ 1 juta dalam pinjaman gadai janji. Di samping itu, anda boleh memotong faedah sehingga $ 100,000 peminjaman ekuiti rumah dan membelanjakan wang itu pada apa-apa, berkaitan dengan hartanah atau tidak. Bagi tahun cukai 2017:

• Anda boleh memotong bunga pada $ 100,000 penuh

• Had adalah $ 50,000 setiap satu untuk pembayar cukai yang berkahwin memfailkan cukai secara berasingan

Itu meletakkan had keseluruhan pinjaman gadai janji yang boleh ditolak pada $ 1.1 juta.

"Faedah pada $ 100,000 pertama boleh ditolak sebagai perbelanjaan terperinci, tidak kira apa dana digunakan," kata John R. Lieberman, akauntan awam yang disahkan dan rakan pengurusan di Perelson Weiner LLP, firma perakaunan New York City. Dengan kata lain, jika jumlah HELOC anda ialah $ 163,000, anda tidak boleh memotong semua bunga yang dibayar, hanya bahagian yang dibayar pada $ 100,000 yang pertama.

Untuk mengurangkan faedah ke atas pinjaman HELOC yang lain, anda perlu membelanjakannya untuk memperbaiki rumah anda. "Anda boleh mengeluarkan HELOC juta dolar dan menolak kepentingan tersebut (sehingga jumlah hutang anda berjumlah $ 1.1 juta, termasuk gadai janji anda) jika anda menggunakannya untuk meningkatkan rumah anda," kata Lieberman.

Peraturan pemotongan IRS adalah sama

Pinjaman ekuiti rumah dan garis kredit adalah produk yang berbeza.

Dengan pinjaman ekuiti rumah, anda meminjam wang sekali gus sepanjang tempoh masa tetap pada kadar faedah tetap. HELOCs lebih fleksibel. Anda layak untuk meminjam jumlah tertentu dan boleh menarik baliknya semasa tempoh cabutan, biasanya 10 tahun. Kadar faedah pada HELOC adalah laras, atau berubah. Kadar perubahan bersama dengan kadar pasaran.

Meskipun terdapat perbezaan, peraturan IRS mengenai potongan bunga adalah sama untuk pinjaman ekuiti rumah dan HELOC.

Bagaimana untuk mengurangkan minat anda

Sebelum masa cukai, anda perlu menerima Borang IRS 1098, atau Penyata Faedah Kasar Pinjaman, dari pemberi pinjaman anda. Ia menunjukkan minat yang anda bayar pada pinjaman ekuiti rumah atau garis kredit anda pada tahun sebelumnya. Panggil pemberi pinjaman anda jika anda tidak mendapat 1098 atau jika anda mahu bantuan dalam memahaminya.

Untuk menolak kepentingan tersebut semasa memfailkan cukai dan mengisi Borang IRS 1040, Schnepper berkata:

• Catat faedah anda pada baris 10 Jadual A
• Jika anda tidak memperoleh borang dari pemberi pinjaman anda, tulis bunga yang dibayar pada baris 11

Luangkan wang dengan bijak

IRS tidak peduli bagaimana anda menggunakan dana yang anda meminjam pada ekuiti rumah anda. "Wang dari pinjaman ekuiti rumah atau garis kredit anda boleh digunakan untuk apa-apa sahaja," kata Schnepper. Anda tidak perlu menggunakannya untuk meningkatkan rumah anda.

Namun, terdapat kegunaan pintar dan penggunaan tidak bijak untuk dana anda. Lagipun, peminjaman ekuiti adalah berisiko - anda boleh kehilangan rumah jika anda ingkar pembayaran.

Cari lebih lanjut mengenai peminjaman ekuiti rumah dari Investmentmatome

• Peminjam HELOC terbaik
• Pinjaman ekuiti rumah adalah pilihan bijak apabila kenaikan harga
• Pinjaman ekuiti rumah berbanding talian kredit: kebaikan dan keburukan