Apakah bentuk cukai IRS 5498?

Oleh Brian Kuhn

Ketahui lebih lanjut mengenai Brian di laman web kami Tanya Penasihat

Pada lewat bulan Mei atau awal Jun kadang-kadang borang IRS tiba di dalam surat. Mengapa dokumen cukai lain tiba apabila musim cukai berakhir dua bulan lalu? Kadang-kadang orang berasa khawatir bahawa mereka terlupa melaporkan transaksi apabila mereka kembali atau IRS cuba memberitahu mereka tentang pendapatan tambahan yang boleh dikenakan cukai, dan oleh itu cukai yang kena dibayar. Dalam kes 5498, bagaimanapun, bersyukur mereka boleh yakin bahawa segala-galanya baik-baik saja, walaupun pemasaan mel yang aneh.

IRS menjejaki setiap nilai IRA pelabur tunggal dan lokasi aset tersebut dari permulaan kewujudan mereka hingga ke pengagihan terakhir yang diambil oleh penerima manfaat mereka lama selepas kematian mereka. Kenapa IRS melakukan perkara sedemikian? Ambil meneka: pendapatan cukai. Bolehkah anda bayangkan sistem tenaga kerja dan komputer yang diperlukan untuk mengesan nilai dan lokasi setiap IRA di negara ini dalam masa beberapa generasi? Di sinilah 5498 masuk.

Ia bukan satu proses yang sempurna tetapi apabila sumbangan IRA dibuat atau pelan majikan seperti 401 (k), 403 (b), atau TSP dilancarkan kepada IRA, syarikat penerima dikehendaki melaporkan kepada pemilik dan kepada IRS penerimaannya menggunakan 5498. Ini bertindak sebagai dokumen penarikan balik kepada pembayar cukai yang meletakkan pulangan mereka untuk tahun transaksi itu berlaku. Umumnya, jika sumbangan IRA dibuat tindakan itu akan mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan juga jumlah cukai yang perlu dibayar. Dalam hal peralihan kelihatan kepada IRS bahawa wang telah dikeluarkan dari pelan yang memenuhi syarat yang sehingga saat itu adalah pra-cukai. IRS meminta soalan seperti, "Adakah wang itu sebenarnya masuk ke akaun IRA?" Dan, "apabila wang ini dikeluarkan dari pelan yang layak, adakah ia masuk ke dalam poket pemilik atau akaun cukai tertunda yang lain?" Selama 5498 diselenggarakan dalam fail untuk tahun cukai yang sesuai yang anda harus baik jika IRS pernah memanggil.

Jika anda telah menerima 5498 yang bermakna anda membuat sumbangan IRA atau melakukan peralihan pada tahun lepas. Kedua-dua tindakan ini adalah percubaan untuk meletakkan diri anda lebih baik untuk masa depan supaya anda patut dipuji. Sekiranya anda ingin melakukan perkara-perkara ini di mana seseorang seperti perancang kewangan boleh masuk dan membantu.

Ramai kali pelan persaraan majikan lama masih tidak duduk di sana kerana pilihan pelaburan telah diiktiraf sebagai yang terbaik. Selalunya kerana pilihan yang lebih baik tidak dipaparkan sendiri, atau proses sebenarnya melakukan peralihan adalah mengelirukan. Bagaimana anda mengisi borang? Di manakah anda mendapatkan borang tersebut kerana anda tidak lagi bekerja di syarikat itu dan dalam beberapa kes tidak selama bertahun-tahun? Di manakah bentuk selepas anda menyelesaikannya? Bagaimanakah anda memastikan anda tidak menerima penerimaan dana dengan tidak sengaja, menyebabkan acara yang dikenakan cukai?

Menguruskan kewangan peribadi anda kadang-kadang bukan mengenai analisis pelaburan rumit. Ini hanya tentang mendapatkan bantuan yang cepat dan cekap supaya anda dapat meneruskan dengan senarai tugas hidup anda.