Kaedah IRA: Lembaran Menipu 2018 anda
Cara Scammer Menipu Kitai Ke Dadak
Isi kandungan:
- Ringkasan ringkasan peraturan IRA
- Kaedah sumbangan tradisional IRA
- Peraturan pemotongan IRA tradisional
- Had pemotongan IRA tradisional untuk tahun 2018
- Peraturan penarikan balik IRA tradisional
- Apa yang akan datang?
- Lihat satu ikatan peraturan Roth IRA yang paling penting
- Inilah bagaimana dan di mana untuk membuka IRA
- 7 jenis IRA untuk membantu anda menjimatkan masa depan
Walaupun IRA tradisional berkongsi banyak ciri dengan adik-adiknya yang lebih baru, Roth IRA - kedua-duanya menawarkan insentif cukai untuk menyelamatkan persaraan dan pengeluaran awal dalam keadaan tertentu - masing-masing ditadbir oleh satu set peraturan yang berbeza.
Berikut adalah pecahan aturan IRA tradisional mengikut kategori:
- Kaedah sumbangan
- Peraturan potongan
- Peraturan penarikan balik
Ringkasan ringkasan peraturan IRA
- Had sumbangan maksimum untuk 2018 ialah $ 5,500 (atau $ 6,500 jika anda berusia 50 tahun atau lebih)
- Sumbangan boleh dikenakan cukai pada tahun yang dibuat.
- Pelaburan dalam akaun berkembang menjadi cukai tertunda
- Pengeluaran dalam persaraan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa
- IRS memerlukan individu untuk mula mengambil wang dari akaun pada usia 70½
- Pengeluaran yang tidak layak sebelum umur 59½ boleh mencetuskan penalti pengeluaran 10% dan cukai pendapatan awal
Cukai dan pengeluaran awal bekerja secara berbeza untuk Roth. Lihat penjelasan kami mengenai peraturan Roth IRA untuk maklumat lanjut.
Kaedah sumbangan tradisional IRA
Setelah mendapat pendapatan adalah keperluan untuk menyumbang kepada IRA tradisional. Di samping itu, sumbangan tahunan anda kepada IRA tidak boleh melebihi apa yang anda raih pada tahun itu. Jika tidak, had sumbangan tahunan adalah $ 5,500 bagi mereka yang lebih muda daripada 50 atau $ 6,500 untuk mereka berusia 50 tahun dan lebih tua.
Berikut adalah beberapa peraturan lain yang berkaitan dengan sumbangan:
Anda boleh menyumbang kepada IRA tradisional dan Roth IRA pada tahun yang sama. Sekiranya anda layak untuk kedua-dua jenis, pastikan jumlah sumbangan gabungan anda tidak melebihi had tahunan.
Anda juga boleh menyumbang kepada IRA tradisional dan 401 (k) pada tahun yang sama. Di sini juga had had untuk setiap jenis akaun dikenakan.
Sekiranya anda tidak memenuhi syarat untuk membuat sumbangan yang boleh ditolak, anda masih boleh meletakkan wang dalam IRA tradisional. Dengan Roth IRA, jika anda membuat terlalu banyak wang, pilihan untuk membiayai akaun adalah sepenuhnya dari jadual. IRA tradisional menyimpan tetingkap membuka retak dan membolehkan sumbangan - tetapi bukan potongan - sehingga batas tahunan. Sebagai hadiah penghiburan kerana ditolak rehat cukai terdahulu, IRS melepaskan cukai ke atas pertumbuhan pelaburan dan tidak membuat anda membayar cukai pendapatan ke atas pengeluaran dalam persaraan. (Lebih lanjut mengenai faedah cukai IRA tradisional di bawah.)
Anda tidak dibenarkan membuat sumbangan kepada IRA tradisional yang lalu pada usia tertentu. Peraturan ini berbeza daripada satu untuk Roth IRA. IRS tidak membenarkan anda menyumbang kepada IRA tradisional apabila anda sampai pada tahun yang anda berumur 70 ½ tahun. Dengan Roth, anda bebas untuk terus membiayai akaun selagi anda menarik nafas dan mendapat pendapatan.
Tiada jumlah minimum yang diperlukan untuk membuka IRA, dan tiada peraturan tentang berapa banyak wang yang perlu anda deposit. Perhatikan bahawa broker menetapkan minimum akaun mereka sendiri, tetapi keperluannya sering lebih rendah untuk IRA berbanding akaun boleh dikenakan cukai biasa. Pada sesetengah broker ia juga $ 0. Untuk lebih banyak pilihan pembrokeran anda, lihat analisis kami tentang broker terbaik untuk IRA.
Peraturan pemotongan IRA tradisional
Dengan peraturan caruman itu, sudah tiba masanya untuk mengetahui berapa banyak sumbangan tersebut (sekiranya ada) anda dibenarkan memotong daripada cukai anda.
Jawapan kepada soalan deduktif adalah berdasarkan pendapatan anda dan sama ada anda atau pasangan anda dilindungi oleh pelan persaraan yang ditaja oleh majikan, seperti 401 (k). Sekiranya tiada sesiapa yang mempunyai akses kepada pelan simpanan tempat kerja, anda boleh memotong semua sumbangan sehingga batas tahunan. Lihat jadual di bawah untuk had apabila akses ke pelan simpanan tempat kerja memasuki gambar.
Had pemotongan IRA tradisional untuk tahun 2018
| Status pemfailan | 2018 diubahsuai Pendapatan Kasar Dilaraskan | Potongan cukai |
|---|---|---|
| Berkahwin memfailkan bujang bersama atau kelayakan janda atau duda |
|
Potongan penuh sehingga had sumbangan |
|
Potongan separa | |
|
Tiada potongan | |
| Single atau ketua isi rumah | $ 63,000 atau kurang | Potongan penuh sehingga had sumbangan |
| Lebih daripada $ 63,000 tetapi kurang daripada $ 73,000 | Potongan separa | |
| $ 73,000 atau lebih | Tiada potongan | |
| Berkahwin memfailkan secara berasingan | Jika anda atau pasangan anda dilindungi oleh pelan persaraan tempat kerja: Kurang dari $ 10,000 | Potongan separa |
| Jika anda atau pasangan anda dilindungi: $ 10,000 atau lebih | Tiada potongan |
Cuti cukai terdahulu adalah salah satu perkara utama yang membezakan sesuatu yang tradisional dari Roth IRA, di mana tiada potongan cukai dibenarkan untuk sumbangan.
Ia juga salah satu perkara yang membuat IRA tradisional sangat berguna untuk golongan yang berpenghasilan tinggi. Ia mengurangkan bayaran bercukai bagi tahun ini, sama ada atau tidak perver itemkan potongan ke atas pulangan cukai mereka.
Terdapat dua perkara penting untuk mengetahui mengenai cukai percukaian dolar IRA tradisional sebagai tambahan kepada potongan potongan cukai potensial:
- Pelaburan dalam IRA tradisional berkembang menjadi cukai tertunda. Selagi wang kekal dalam IRA, semua keuntungan - bahkan yang dihasilkan dengan menjual pelaburan yang dihargai - kekal dari radar cukai Uncle Sam.
- Tetapi, cukai-cukai tersebut akan terhutang apabila wang ditarik balik dari IRA tradisional. Anda mendapat cuti cukai terdahulu. IRS tidak menjana pertumbuhan pelaburan. Anda tidak fikir anda akan keluar membayar cukai selama-lamanya, bukan?
IRA tradisional masuk akal untuk orang yang berfikir bahawa mereka akan berada dalam pendirian cukai yang lebih rendah dalam persaraan.
Pengeluaran (atau pengagihan) dari IRA tradisional dikenakan cukai sebagai pendapatan. Berapa banyak bergantung pada kadar cukai semasa anda. Inilah sebabnya mengapa IRA tradisional masuk akal untuk orang-orang yang berfikir bahawa mereka akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah dalam persaraan: Mereka mendapat potongan pada tahun-tahun pendapatan yang lebih tinggi ketika itu lebih bernilai.
Oleh kerana pengedaran Roth tidak dikenakan cukai, itu adalah perjanjian yang lebih baik jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi dalam persaraan.
Peraturan penarikan balik IRA tradisional
Umur 59½ mungkin tidak dianggap sebagai hari jadi tonggak sejarah, tetapi dalam kalangan IRS, ia adalah penting untuk menjadi umur di mana individu dibenarkan memulakan pengeluaran dari IRA mereka. Mengetuk akaun sebelum usia itu boleh mencetuskan penalti pengeluaran awal 10% dan cukai pendapatan tambahan.
Umur 70½ adalah satu lagi untuk menandakan pada kalendar. Ini adalah apabila pelabur yang telah menyelamatkan dalam IRA tradisional diperlukan untuk memulakan pengagihan minimum yang diperlukan, atau RMD.
Sekiranya anda tidak mengambil RMD pada 1 April tahun berikutnya berikutan tahun kalendar di mana anda mencapai usia 70 ½ tahun (dan setiap tahun selepas itu), anda harus bersedia untuk membayar cukai eksais 50% ke atas jumlah yang diperlukan yang tidak ditarik balik.
Perlukan wang sebelum umur 59½? Terdapat pengecualian kepada peraturan yang memerlukan pemegang akaun menunggu.
Perlu wang lebih cepat? Terdapat pengecualian kepada peraturan yang memerlukan pemegang akaun menunggu sehingga umur 59½ untuk pengeluaran. Anda masih akan membayar cukai pendapatan ke atas pengedaran, tetapi anda mungkin dapat menghindari penalti 10% yang mahal untuk membuat pengeluaran IRA tradisional awal dalam keadaan ini:
- Anda mempunyai perbelanjaan pendidikan tinggi untuk diri sendiri, pasangan, atau anak-anak atau cucu anda atau pasangan anda
- Anda menggunakan taburan sehingga $ 10,000 untuk membeli, membina atau membina semula rumah pertama
- Anda mempunyai belanja perubatan yang tidak dibayar sebanyak 7.5% daripada pendapatan kasar anda yang diselaraskan
- Anda berada dalam tentera dan dipanggil untuk tugas aktif selama lebih dari 179 hari
- Anda telah menjadi cacat sepenuhnya dan kekal
- Anda adalah penerima benefisiari daripada pemilik IRA yang meninggal dunia
(Untuk butiran lebih lanjut mengenai pengecualian peraturan umur 59½, lihat Peraturan Pengeluaran IRA Tradisional.)
Kaedah penarikan balik Roth IRA agak berbeza: Penarikan balik penalti tanpa cukai dan bebas cukai dibenarkan pada bila-bila masa, yang menjadikan Roth sebagai pilihan yang lebih baik jika anda benar-benar perlu memanfaatkan simpanan persaraan anda lebih awal. Walau bagaimanapun, apabila datang ke arah pendapatan, peraturan pengeluaran Roth lebih kompleks.
»Siap untuk bermula? Lihat penyebaran penyedia IRA teratas untuk kedua-dua IRA tradisional dan Roth.
