Cara Mengambil Wang Daripada Rancangan 529

Oleh Eric Toya

Ketahui lebih lanjut mengenai Eric di laman web kami Tanya Penasihat

Setiap tahun, mungkin setiap bulan, anda dengan tekun menambah simpanan kolej anak anda dalam rancangan 529. Mungkin Nenek dan Kakek menendang wang untuk membantu. Ia tidak pernah kelihatan seperti cukup - tetapi sekali lagi, kolej kelihatan begitu jauh.

Sukar untuk percaya, tetapi masa itu telah tiba: masa untuk menghantar anak kecil (yang tidak lagi sedikit) ke kolej. Dan sudah tiba masanya untuk meneroka 529 akaun itu.

Tetapi bagaimana anda menarik balik dana dari akaun tanpa membatalkan peraturan pengedaran yang berkelayakan? Mendapatkannya betul adalah penting, kerana jika anda salah, anda boleh mengakhiri cukai atas sebarang keuntungan pelaburan dalam akaun, ditambah dengan penalti cukai 10%.

Pertama, tahu perbelanjaan mana yang layak

Pengeluaran daripada 529 pelan adalah bebas cukai jika wang itu digunakan untuk membayar "perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak." IRS mentakrifkan perbelanjaan ini sebagai tuisyen dan yuran lain yang diperlukan oleh institusi; buku, bekalan dan peralatan yang diperlukan; dan bilik dan papan. Komputer dan teknologi lain (iPads, telefon pintar, dan lain-lain) tidak dikira sebagai perbelanjaan yang layak, melainkan universiti itu memerlukan teknologi.

Bilik dan papan adalah rumit. Pertama sekali, seorang pelajar mesti didaftarkan sekurang-kurangnya "separuh masa" untuk bilik dan lembaga untuk melayakkan diri. (Definisi pelajar penuh dan separuh masa berbeza mengikut sekolah.) Jika dia tinggal di asrama atau rumah lain yang dimiliki dan dikendalikan oleh sekolah, jumlah penuh adalah perbelanjaan yang berkelayakan. Sekiranya anak anda tinggal di luar kampus, jumlah yang layak adalah elaun untuk bilik dan lembaga yang disediakan oleh jabatan bantuan kewangan institusi. Ini biasanya boleh didapati di laman web universiti.

Mendapatkan wang dari akaun

Anda pada dasarnya mempunyai tiga cara untuk mendapatkan wang daripada pelan 529:

1. Sediakan wang yang dibayar terus ke sekolah.
2. Sediakan wang yang dibayar kepada pemilik akaun (biasanya Ibu atau Ayah).
3. Mempunyai wang yang dibayar kepada pelajar (benefisiari akaun).

Pembayaran terus ke sekolah adalah yang paling mudah dari segi pelaporan cukai. Perlu diingat bahawa jika pelajar menerima apa-apa bantuan kewangan berasaskan keperluan, 529 pembayaran mungkin mengurangkan bantuan kewangan masa depan. Juga sedar bahawa kaedah ini tidak akan berfungsi untuk perbelanjaan bilik dan lembaga jika pelajar tidak tinggal di perumahan milik universiti dan di sekolah makan.

Kebanyakan orang memilih untuk mempunyai 529 pengedaran pergi ke pemilik akaun, yang kemudian membayar bil tersebut. Jika anda memilih kaedah ini, pastikan pengedaran yang anda ambil dan bayaran perbelanjaan yang memenuhi syarat menggunakan pengedaran itu berlaku dalam keadaan yang sama kalendar tahun. Ini bermakna jika Junior membawa pulang wang sekolah pada waktu rehat musim sejuk dan anda membayarnya sebelum akhir tahun, sebaiknya anda mengambil pengagihan yang sama 529 sebelum akhir tahun ini juga.

Mempunyai pengagihan langsung ke pelajar sebenarnya lebih baik dalam kebanyakan situasi. Dengan kaedah ini, borang cukai 1099-Q akan dikeluarkan dalam nama pelajar dan nombor Keselamatan Sosial. Sekiranya mana-mana bahagian pengedaran dianggap tidak berkelayakan, keuntungan akan dikenakan cukai pada kadar pelajar, yang mungkin lebih rendah daripada anda. Di sini, juga penting untuk mengambil pengagihan dan membayar bil dalam tahun kalendar yang sama.

Sebagai bonus, apabila anak anda benar-benar menerima wang dari pelan 529 - dan menulis cek untuk tuisyen, bilik dan papan - dia mungkin akan mengembangkan penghargaan yang lebih mendalam untuk peluang yang anda berikan.

Imej melalui iStock.