Buat Pindaan Ini Menjelang Akhir Tahun untuk Mengurangkan Beban Cukai Anda

Oleh Craig Smalley

Ketahui lebih lanjut mengenai Craig pada Investmentmatome's Ask a Advisor

Setiap tahun pada bulan Disember, Kongres bertemu dan memutuskan sama ada untuk melanjutkan peruntukan cukai tertentu, tetapi hanya untuk satu tahun. Mereka membuat perubahan retroaktif, dan mereka tamat pada akhir tahun bahawa mereka dibuat.

Proses ini boleh membuat perancangan cukai keras, kerana kita tidak tahu apa yang akan dilakukan wakil-wakil dan senator-senator. Walau bagaimanapun, individu boleh mengambil langkah sebelum akhir tahun untuk mengurangkan liabiliti cukai mereka pada tahun 2015.

Berikut adalah beberapa petua yang dapat menjimatkan wang pada cukai anda.

Mempercepat atau menangguhkan pendapatan anda

Akhir tahun ini kadang-kadang menawarkan peluang untuk memutuskan sama ada untuk menolak pendapatan tahun depan untuk tujuan cukai, yang disebut pendapatan "menunda", atau mengambil pendapatan tambahan pada tahun semasa, yang dipanggil "mempercepatkan" pendapatan.

Sesetengah keadaan memanggil untuk menangguhkan pendapatan. Contohnya, katakan pendapatan anda pada tahun 2015 meletakkan anda di hujung tinggi kurungan cukai 25%. Dalam hal ini anda mungkin ingin menunda sebarang bonus akhir tahun hingga 2016 untuk mengelakkan masuk ke dalam kurungan cukai yang lebih tinggi.

Atau jika anda bercerai pada tahun 2016 dan mempunyai anak, anda mungkin mahu menangguhkan pendapatan pada tahun 2016, apabila anda akan memfailkan sebagai Ketua Rumah Tangga dan dapat memanfaatkan potongan standard yang lebih tinggi.

Pada masa lain ia lebih masuk akal untuk mempercepatkan pendapatan. Jika anda tahu bahawa anda akan menerima kenaikan besar pada 2016, anda mungkin mahu mengambil bonus itu pada tahun 2015, supaya anda tidak mengambil hit besar pada tahun cukai 2016. Atau jika anda bercadang untuk berkahwin pada 2016, anda mungkin mahu mempercepatkan pendapatan anda pada tahun 2015, apabila anda tidak akan dikenakan penalti perkahwinan, yang merujuk kepada beban cukai yang lebih tinggi bagi pasangan suami isteri berdua berpasukan bersama.

Mendermakan barang kepada amal

Sebelum musim cuti, ramai orang benar-benar membersihkan rumah mereka kerana mereka akan mengadakan lawatan keluarga dari luar bandar. Walaupun anda berada di sana, kenapa tidak pergi ke semua item yang tidak diingini dan menyumbangkannya kepada amal? Melakukannya akan membolehkan anda mengambil potongan amal untuk nilai pasaran yang adil dari apa yang anda sumbangkan.

Perlu diingat bahawa anda tidak perlu mendermakan hanya pakaian lama, kereta lama atau rumah tangga. Anda juga boleh mendermakan pengedaran minimum yang diperlukan dari IRA anda. Orang yang berusia lebih 70 tahun diperlukan untuk mengambil pengedaran ini walaupun mereka tidak memerlukan atau menginginkannya; Malah, dengan mengambil RMD ini boleh menyebabkan pembayar cukai ditolak ke pendeposit cukai yang lebih tinggi dan membuat lebih banyak pendapatan sosial mereka dikenakan cukai.

>> LEBIH LANJUT: Bagaimana untuk Membuka IRA Roth

Sebaliknya anda boleh mendermakan RMD anda secara langsung kepada amal pilihan anda. Kerana RMD tidak langsung kepada anda, anda tidak perlu menuntutnya sebagai pendapatan dan tidak perlu membayar cukai ke atasnya. Peruntukan ini tamat pada akhir tahun 2014, tetapi ia perlu diperluaskan menjelang 2015.

Tuai keuntungan dan kerugian anda

Jika anda membawa kerugian modal ke hadapan, anda mungkin mahu menjual beberapa sekuriti pada tahun 2015 yang telah dilakukan dengan baik, dan menghadkan pendedahan cukai anda. Ini dikenali sebagai "keuntungan penuaian." Sebagai contoh, jika anda membawa kerugian modal $ 25,000 dari 2014, anda boleh menjual sehingga $ 25,000 saham pada keuntungan dan ia secara efektif akan bebas cukai.

Begitu juga untuk kerugian. Sekiranya anda menjual sekuriti pada tahun 2015 dan membuat wang, anda perlu mencari beberapa sekuriti dalam portfolio anda yang anda boleh menjual pada kerugian untuk mengimbangi keuntungan anda. Ini dikenali sebagai "menuai kerugian."

Gunakan akaun simpanan kesihatan anda

Pastikan anda menggunakan kelebihan cukai akaun simpanan kesihatan anda, yang membolehkan anda mengetepikan wang sebelum cukai dari gaji anda dan menggunakannya untuk perbelanjaan kesihatan. Sekiranya pelan perubatan anda mempunyai dedahan minimum sebanyak $ 1,300 dan kos maksimum yang dikeluarkan sebanyak $ 6,450, untuk individu tunggal, anda boleh menyumbang $ 3,350 ke HSA. Jika anda berusia 50 tahun ke atas, anda boleh menyumbang tambahan $ 1,000.

Sekiranya anda mempunyai keluarga, dan potongan minimum anda ialah $ 2,600 dengan kos maksimum sebanyak $ 12,900, anda boleh menyumbang $ 6,650 ke HSA anda. Jika anda berusia 50 tahun ke atas, anda boleh menyumbang tambahan $ 1,000.

Akaun-akaun ini bukan sekadar cara yang baik untuk membayar penjagaan kesihatan pada tahun tertentu. Mereka juga membiarkan pemegang akaun melancarkan dana lebih dari tahun ke tahun dan membiarkan mereka berkembang, tanpa cukai.

Semasa anda mula bersiap untuk cuti, jangan lupa bahawa anda boleh membuat beban cukai anda lebih ringan. Bercakap dengan penasihat cukai anda dan lihat apa yang masuk akal untuk anda.

Imej melalui iStock.