Kadar Cukai Dividen 2017: Cari Out Apa yang Anda Perlu Berjaya

+ Lihatlah dengan cepat pada kadar cukai dividen 2017

Jika anda berada dalam kurungan cukai ini …	… anda membayar kadar ini pada dividen yang layak …	… tetapi anda membayar kadar ini pada dividen yang tidak layak.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Dividen bukanlah wang yang bebas - mereka biasanya pendapatan kena cukai. Tetapi bagaimana dan bila anda memiliki pelaburan yang membayar mereka secara dramatik boleh menukar bil cukai yang dividen akan naik.

Terdapat banyak pengecualian dan senario yang tidak biasa dengan peraturan khas - lihat IRS Publication 550 untuk butiran - tetapi di sini secara umum bagaimana cukai dividen berfungsi.

Dividen berbanding dividen yang tidak layak

Dividen adalah bahagian keuntungan syarikat yang diagihkan kepada para pemegang saham. Untuk tujuan cukai, terdapat dua jenis dividen: layak dan tidak layak. Dividen yang tidak layak kadang-kadang dipanggil dividen biasa.

Untuk dividen yang layak, ia mesti terlebih dahulu dibayar oleh perbadanan A.S. atau entiti asing yang layak. Bagi kebanyakan pelabur - sama ada dalam stok, dana bersama atau ETF - yang mudah dipenuhi.

Kedua, ia mesti menjadi dividen di mata IRS. Sesetengah perkara tidak dikira sebagai dividen, walaupun apa yang mereka mungkin dipanggil, termasuk:

• Premium syarikat insurans akan kembali
• Pengagihan tahunan kesatuan kredit dibuat kepada ahli
• "Dividen" daripada koperasi atau organisasi yang dikecualikan cukai

Juga, dividen tidak sinonim dengan keuntungan modal.

Ketiga dan akhirnya, dividen biasanya dikira sebagai hanya layak jika anda memegang sekuriti dasar yang cukup lama. Takrif "cukup" mendapat sedikit rumit, tetapi biasanya, jika anda memiliki keselamatan selama lebih dari 60 hari dalam tempoh 121 hari yang bermula 60 hari sebelum tarikh dividen - iaitu, pada hari anda perlu memiliki saham untuk menerima dividen - dividen itu layak. (Saham pilihan mempunyai peraturan khas, dengan cara ini.)

Berikut adalah contohnya. Jika saham Ford anda membayar dividen pada 1 September dan tarikh dividennya ialah 20 Julai, anda perlu memiliki saham anda selama sekurang-kurangnya 61 hari antara 21 Mei dan 19 September. Dan apabila anda mengira hari-hari, termasuk hari anda menjual saham tetapi bukan hari anda membelinya.

Sekiranya anda tidak memegang saham yang cukup lama, IRS mungkin menganggapnya tidak layak, dan anda akan membayar cukai pada kadar yang lebih tinggi dan tidak layak.

Kadar cukai dividen untuk tahun 2017

Kadar cukai pada dividen yang layak biasanya lebih rendah daripada dividen yang tidak disahkan: Ia 0%, 15% atau 20%, bergantung kepada pendirian cukai anda. Kadar cukai pada dividen yang tidak memenuhi syarat sama seperti pendaftar cukai pendapatan tetap anda. (Apakah penyokong cukai saya?)

Dalam kedua-dua kes, orang dalam kurungan cukai yang lebih tinggi membayar lebih banyak cukai ke atas dividen mereka.

Jika anda berada dalam kurungan cukai ini …	… anda membayar kadar ini pada dividen yang layak …	… tetapi anda membayar kadar ini pada dividen yang tidak layak.
10%	0%	10%
15%	0%	15%
25%	15%	25%
28%	15%	28%
33%	15%	33%
35%	15%	35%
39.6%	20%	39.6%

Bagaimana untuk membayar cukai dividen

Selepas akhir tahun, anda akan menerima Borang 1099-DIV - atau kadang-kadang Jadual K-1 - dari broker anda atau mana-mana entiti yang menghantar anda sekurang-kurangnya $ 10 dalam dividen dan pengedaran lain. 1099-DIV menunjukkan apa yang anda bayar dan sama ada dividen itu layak atau tidak layak. Anda menggunakan maklumat ini untuk mengisi pulangan cukai anda. Anda juga mungkin perlu mengisi Jadual B jika anda menerima lebih daripada $ 1,500 dalam dividen untuk tahun ini.

Walaupun anda tidak menerima dividen secara tunai - katakan anda secara automatik melabur semula anda untuk membeli lebih banyak saham stok asas, seperti dalam pelan pelaburan semula dividen (DRIP) - anda masih perlu melaporkannya. Anda juga perlu melaporkan dividen daripada pelaburan yang anda jual sepanjang tahun.

Bagaimana untuk mengawal bil cukai dividen anda

Kelebihan mengatakan beberapa gerakan boleh membantu.

Tonton kalendar

Anda boleh menjimatkan wang ke atas cukai dengan memegang pelaburan anda untuk minimum 61 hari, kata Terry Deever, akauntan awam yang disahkan dan perancang kewangan yang disahkan di Camarillo, California. Pastikan anda melakukannya sejajar dengan objektif pelaburan anda yang lain.

Tetapkan wang tambahan

Majikan anda menahan cukai dari gaji anda dan menghantarnya ke IRS bagi pihak anda - tetapi biasanya ada orang yang melakukan perkara yang sama dengan dividen anda.

"Jika mereka cukup signifikan dan tidak ada sumber penahanan lain, maka anggaran cukai perlu dibayar, dan bayaran tersebut dibayar setiap suku tahun. Penyedia cukai boleh membantu dalam menentukan sejauh mana, tetapi ia adalah sesuatu yang perlu dipertimbangkan jika anda menerima dividen yang besar, "Tidak ada yang memberi amaran.

Simpan pelaburan yang membayar dividen dalam akaun persaraan

Itu boleh melindungi dividen daripada cukai atau menangguhkan cukai ke atas mereka, kata Ken Corlett, perancang kewangan yang disahkan di WorthPointe di San Diego.

"Jika anda menjana pendapatan yang banyak sehingga anda menjejaskan kurungan cukai anda, itulah ketika anda ingin melakukan perancangan," katanya.

Fikirkan ke hadapan, walaupun. Adakah anda memerlukan pendapatan sekarang? Juga, jenis akaun persaraan penting. Apabila anda akhirnya mengeluarkan wang dari IRA tradisional, sebagai contoh, ia boleh dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa anda dan pada kadar dividen yang lebih rendah. Jika anda memenuhi syarat untuk IRA Roth, anda tidak akan menerima pengecualian cukai atas sumbangan, tetapi pengeluaran akhirnya - selepas umur 59 ½ - mungkin bebas cukai.Ini adalah salah satu daripada banyak perkara yang perlu dipertimbangkan ketika membuat keputusan antara IRA tradisional atau Roth. (Tidak pasti perbezaannya antara Roth dan IRA Tradisional? Kami terangkan di sini.)