Bagaimanakah saya Pilih Status Pengenaan Cukai Hak?

Status pemfailan cukai anda boleh memberi kesan besar ke atas akaun bank anda dan kesabaran anda.

Apa yang kamu dapat:

Status pemfailan ini memberi anda potongan cukai yang lebih besar dan lebih banyak kelonggaran atas pengecualian daripada jika anda hanya memfailkan tunggal. Potongan standard bagi status tunggal ialah $ 12,000 pada tahun 2018 - tetapi $ 18,000 untuk ketua isi rumah.

Balu atau duda yang berkelayakan

Siapa yang boleh menggunakannya:

Orang yang kehilangan pasangan baru-baru ini dan menyokong kanak-kanak di rumah.

Bagaimana ia berfungsi:

• Anda ada masa. Sekiranya pasangan anda meninggal dunia pada tahun cukai dan anda boleh menggunakan status "berkahwin bersama" sebelum kematiannya (walaupun anda tidak benar-benar fail secara bersama), anda boleh memfailkan secara bersama pada tahun pasangan anda meninggal dunia. Kemudian, untuk dua tahun akan datang anda boleh menggunakan status janda atau duda yang berkelayakan jika anda mempunyai anak yang bergantung. Sebagai contoh, jika pasangan anda meninggal pada tahun 2017 dan anda belum berkahwin semula, anda boleh memfailkan bersama pada tahun 2017 dan kemudian memfailkan sebagai janda atau duda yang berkelayakan (juga dikenali sebagai "pasangan hidup") pada 2018 dan 2019.
• Anak-anak adalah kunci. Jika anak-anak sudah keluar dari rumah apabila pasangan anda meninggal dunia, status ini mungkin tidak akan berfungsi untuk anda, kerana anda perlu mempunyai anak kualifikasi yang tinggal dengan anda. Anda juga perlu menyediakan lebih daripada separuh daripada kos untuk menjaga rumah semasa tahun cukai.

Apa yang kamu dapat:

Status janda atau duda yang berkelayakan membolehkan anda memfailkan seolah-olah anda telah berkahwin memfailkan bersama. Itu akan memberi anda potongan standard yang lebih tinggi dan keadaan pendakap cukai yang lebih baik daripada jika anda memfailkan sebagai tunggal.

Berkahwin, memfailkan bersama

Siapa yang menggunakannya:

Pasangan yang paling berkahwin.

Bagaimana ia berfungsi:

• Anda fail bersama. Anda melaporkan pendapatan gabungan anda dan menolak potongan dan kredit anda yang digabungkan dalam bentuk yang sama. Anda boleh memfailkan penyata bersama walaupun salah seorang daripada anda tidak mempunyai pendapatan atau potongan.
• Terdapat peraturan mengenai perceraian. Sekiranya anda telah bercerai secara sah pada hari terakhir tahun ini, IRS menganggap anda belum berkahwin sepanjang tahun. Ini bermakna anda tidak boleh memfailkan bersama pada tahun itu. Jika pasangan anda meninggal dunia pada tahun cukai, bagaimanapun, IRS menganggap anda telah berkahwin sepanjang tahun. Anda boleh memfailkan secara bersama tahun itu, walaupun anda tidak mempunyai anak-anak di dalam rumah.
• Anda berdua bertanggungjawab. Ambil perhatian bahawa apabila anda memfailkan secara bersama, IRS memegang kedua-dua anda bertanggungjawab ke atas cukai dan apa-apa faedah atau penalti yang kena dibayar. Ini bermakna anda boleh berada di cangkuk jika pasangan anda tidak menghantar cek atau mengetuk matematik.

Apa yang kamu dapat:

Mungkin cukai cukai yang lebih rendah daripada jika anda memfailkan secara berasingan; potongan standard anda - jika anda tidak menyenaraikan - mungkin lebih tinggi, dan anda boleh mengambil potongan dan kredit yang umumnya tidak tersedia jika anda memfail secara berasingan.

Berkahwin, difailkan secara berasingan

Siapa yang menggunakannya:

Orang yang berpendapatan tinggi yang sudah berkahwin, orang yang menganggap pasangannya mungkin menyembunyikan pendapatan, atau orang yang pasangannya mempunyai masalah liabiliti cukai. Sebagai contoh, jika anda sedang memikirkan atau dalam proses perceraian dan tidak mempercayai bahawa pasangan anda sedang memajukan pendapatan, pilihan ini mungkin untuk anda. Sekiranya anda telah berkahwin baru-baru ini, seseorang yang membawa masalah cukai ke dalam campuran itu, difailkan secara berasingan mungkin patut dipikirkan.

Bagaimana ia berfungsi:

• Filing secara berasingan tidak sama dengan pemfailan tunggal. Hanya orang yang belum berkahwin boleh memfailkan tunggal, dan kurungan cukai mereka berbeza di tempat tertentu daripada jika anda berkahwin dan memfail secara berasingan.
• Orang yang memfailkan secara berasingan sering membayar lebih daripada yang mereka lakukan jika mereka memfailkan secara bersama. Berikut adalah beberapa sebab:
  • Anda tidak boleh memotong faedah pinjaman pelajar.
  • Anda tidak boleh mengambil kredit untuk perbelanjaan penjagaan kanak-kanak dan bergantung. Selain itu, jumlah yang anda boleh kecualikan dari pendapatan jika majikan anda mempunyai program bantuan penjagaan yang bergantung kepada separuh daripada apa yang berlaku jika anda memfailkan secara bersama.
  • Anda tidak boleh mengambil kredit pendapatan yang diperolehi.
  • Anda tidak boleh mengambil pengecualian atau kredit untuk perbelanjaan penggunaan dalam kebanyakan kes.
  • Anda tidak boleh mengambil Peluang American atau Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat.
  • Anda boleh mengambil hanya separuh daripada potongan standard, kredit cukai kanak-kanak atau potongan untuk sumbangan tabungan persaraan.
  • Anda boleh memotong hanya $ 1,500 kerugian modal dan bukan $ 3,000.
  • Sekiranya pasangan anda terperinci, anda juga perlu memasukkan item, walaupun potongan piawai akan membawa anda lebih banyak. Anda juga perlu memutuskan pasangan mana yang mendapat potongan, dan itu boleh menjadi rumit.

Apa yang kamu dapat:

Biasanya hanya bil cukai yang lebih besar, tetapi terdapat beberapa faedah yang mungkin.

• Sekiranya anda membuat pelan pembayaran pinjaman pelajar berasaskan pendapatan yang kunci dari pendapatan kasar diselaraskan, pemfailan secara berasingan dapat mengurangkan bil bulanan anda jika pembayaran anda hanya berdasarkan pendapatan anda dan bukan pendapatan bersama anda sebagai pasangan.
• Sekiranya anda tinggal di sebuah negara harta benda - Arizona, California, Idaho, Louisiana, Nevada, New Mexico, Texas, Washington atau Wisconsin - apa-apa pasangan yang biasanya mendapat kepunyaan kedua-dua suami / suami, yang membunuh sebahagian besar faedah ini.

Single

Siapa yang menggunakannya:

Orang yang belum berkahwin yang tidak layak mendapat status pemfailan lain.

Bagaimana ia berfungsi:

• Terdapat peraturan tentang menjadi belum berkahwin. Sekiranya anda bercerai secara sah pada hari terakhir tahun ini, IRS menganggap anda belum berkahwin sepanjang tahun. Jika perkahwinan anda dimansuhkan, IRS juga menganggap anda belum berkahwin walaupun anda memfailkan secara bersama pada tahun-tahun sebelumnya.
• Jangan bersikap licik.IRS boleh membuat anda menggunakan "perkahwinan berkahwin secara bersesama" atau "difailkan berkahwin secara berasingan" jika anda mendapat perceraian supaya anda boleh memfailkan satu dan kemudian menikah semula mantan anda pada tahun cukai yang akan datang. Terjemahan: Jangan bercerai setiap Malam Tahun Baru untuk tujuan percukaian dan kemudian berkahwin lagi pada keesokan harinya - IRS berada pada helah itu.

Apa yang kamu dapat:

Mungkin cukai yang lebih rendah jika anda membuat banyak wang. Itu kerana pada kurungan cukai yang paling tinggi, tahap pendapatan yang menentukan kurungan cukai bagi orang yang berkahwin yang memfailkan secara bersama adalah kurang dari dua kali ganda tahap pendapatan yang menentukan kurungan cukai untuk orang tunggal. Ini adalah fenomena yang dipanggil "penalti perkahwinan," dan itu bermakna pasangan suami isteri berakhir dalam kurungan cukai yang lebih tinggi daripada orang tunggal.

Sebagai contoh, mari kita asumsikan anda dan pasangan anda tunggal dalam 2018 dan anda masing-masing mempunyai $ 325,000 pendapatan bercukai. Anda setiap fail tunggal. Anda masing-masing berada dalam kurungan cukai sebanyak 35%. Sekarang mari kita asumsikan anda dan pasangan anda berkahwin dan fail bersama. Anda masih membuat $ 325,000. Anda mungkin menjangkakan untuk kekal dalam kurungan 35%, tetapi itu bukan kes itu lagi. Sekiranya anda berkahwin dan memfailkan secara bersama, pendapatan anda - semata-mata kerana ia digabungkan - meletakkan anda dengan tepat dalam kurungan 37%. Mari kita berharap pasangan anda berbaloi.

Apa yang akan datang?

• Ingin mengambil tindakan?

  Lihat kurungan cukai pendapatan persekutuan

• Ingin menyelam lebih mendalam?

  Ketahui jika anda memenuhi syarat untuk pengecualian cukai berkaitan dengan anak-anak tertentu

• Ingin menjelajah berkaitan?

  Pilih perisian cukai terbaik