6 Perkara Pelabur Perlu Tahu Tentang Rancangan Cukai Baru

Sekarang bahawa tiada potongan untuk yuran penasihat, akaun dagangan berdasarkan komisen mungkin lebih menarik.

Itu tip perubahan skala sedikit memihak kepada akaun pembrokeran berasaskan komisen, bukannya akaun penasihat berasaskan fi, kata Tim Steffen, pengarah perancangan maju di firma perkhidmatan kewangan Baird di Milwaukee. "Komisen pergi ke arah kos anda apabila anda menjual. Komisen tersebut pergi untuk mengurangkan keuntungan modal anda, "katanya.

Sekarang bahawa tiada potongan untuk yuran penasihat, akaun dagangan berasaskan komisi mungkin lebih menarik. "Saya tidak mengatakan bahawa orang akan mula beralih daripada nasihat kepada akaun komisen, tetapi dari segi cukai, cukai itu lebih baik kepada mereka sekarang," kata Steffen. "Semoga penasihat memberikan sedikit nilai lebih daripada sekadar menjalankan perdagangan."

2. Tiada lagi penyesuaian Roth

Sebelum ini, menukarkan IRA tradisional kepada Roth IRA datang dengan menetas keluar: Dengan tarikh akhir pemfailan cukai - apabila anda perlu membayar cukai pendapatan ke atas apa-apa wang yang anda ubah - anda boleh membalikkan, atau "mencipta semula" keputusan anda. Orang-orang cenderung untuk melakukan ini jika mereka mengalami kerugian pelaburan dalam akaun pada masa antara penukaran dan tarikh akhir pemfailan cukai.

Itu pelarian menangkap kini dikunci dengan tegas. Jika anda melakukan penukaran Roth pada tahun 2017 dan anda fikir anda mungkin berubah fikiran anda, bertindak pantas. "Hak itu akan hilang, dan jika anda mahu mencantikkannya, anda perlu melakukannya pada 31 Dis," kata Luscombe.

3. Pergi ke K-12 dengan 529 anda

Jika anda menjimatkan pendidikan anak anda dalam pelan 529, peraturan baru ini membolehkan anda menggunakan sehingga $ 10,000 wang itu setahun untuk membayar kos sekolah rendah dan menengah. Kawasan K-12 adalah dahulunya merupakan akaun simpanan Coverdell, jadi lebih banyak orang mungkin pergi dengan 529 akibatnya.

4. Keuntungan modal ditakrifkan sedikit berbeza

Walaupun kadar cukai keuntungan modal tidak berubah, bagaimana kita membincangkannya. Sebelum itu, kadar 0%, 15% dan 20% untuk keuntungan modal jangka panjang dan dividen yang layak dikenakan ke atas kurungan cukai tertentu. Contohnya, anda tidak berhutang 15% kadar faedah sehingga anda mencapai 25% pendeposit cukai pendapatan.

Kerana peraturan baru mengubah kurungan cukai pendapatan, dan kerana penggubal undang-undang tampaknya mahu mengekalkan kadar keuntungan modal yang ada, kadar keuntungan modal jangka panjang yang sama (0%, 15% dan 20%) kini terpakai kepada ambang pendapatan tertentu:

• Kadar 0% dikenakan bagi mereka yang berpendapatan sehingga $ 38,600 untuk pemohon tunggal dan sehingga $ 77,200 untuk pemohon bersama
• Kadar 15% dikenakan untuk pemohon tunggal dengan pendapatan antara $ 38,601 dan $ 425,800 dan pemohon bersama dengan pendapatan antara $ 77,201 dan $ 479,000
• Kadar 20% dikenakan untuk pemohon tunggal dengan pendapatan melebihi $ 425,800 dan untuk pemohon bersama dengan pendapatan melebihi $ 479,000

5. cukai kiddie telah ditapis

Cara pendapatan kanak-kanak yang belum diperolehi (baca: keuntungan pelaburan) yang dikenakan cukai telah berubah. Sebelum ini, kanak-kanak membayar cukai pada kadar ibu bapa atas sebarang pendapatan tidak diperolehi lebih daripada $ 2,100. Kaedah-kaedah baru mengubahnya, dengan menggunakan kadar keuntungan modal yang sama yang digunakan untuk membayar pendapatan anak-anak yang belum diperolehi. Oleh itu, kanak-kanak membayar 0% ke atas pendapatan tidak diperolehi sehingga $ 2,600; 15% atas pendapatan belum diperoleh dari $ 2,600 hingga $ 12,700; dan 20% ke atas pendapatan melebihi $ 12,700.

6. 401 (k) bayaran balik pinjaman adalah lebih mudah

Sekiranya anda kehilangan pekerjaan anda, ia akan menjadi lebih mudah untuk membayar balik pinjaman luar biasa sebanyak 401 (k). Di bawah peraturan lama, jika anda kehilangan pekerjaan anda semasa anda mempunyai pinjaman 401 (k) yang belum selesai, pinjaman tersebut akan jatuh tempo dan perlu dibayar dalam masa 60 hari. Jika anda tidak, anda mengambil risiko cukai dan denda 10% atas wang itu. Peraturan cukai baru memberikan anda sehingga tarikh akhir pemfailan cukai untuk membayar balik pinjaman anda.

Inilah yang tidak berubah

Terdapat beberapa khabar angin yang terapung apabila undang-undang cukai sedang dibahaskan, tetapi peruntukan ini tidak pernah berlaku:

Tiada peraturan pertama untuk menjual sekuriti. Peraturan FIFO akan menaikkan bil cukai untuk pelabur kerana ia akan mengikat tangan anda untuk menentukan saham mana yang boleh dijual terlebih dahulu. Daripada memilih untuk menjual pembelian baru-baru ini, katakan, saham Apple, anda terpaksa menjual saham pertama yang pernah anda beli. Dalam keadaan di mana saham yang lebih tua mempunyai kos yang jauh lebih rendah, anda akan berada di cangkuk untuk bil cukai yang lebih besar.

Tetapi peruntukan FIFO ini tidak dimasukkan. Anda masih boleh memutuskan saham yang anda mahu jual bila.

Tiada pemotongan maksimum kepada 401 (k) rancangan. Pada tahun 2017, anda boleh menyumbang $ 18,000 kepada 401 (k) anda, dan yang meningkat kepada $ 18,500 pada 2018. Jika anda berusia 50 tahun ke atas, jumlahnya adalah $ 24,000 ($ 24,500 tahun depan). Angka-angka tersebut tidak berubah, walaupun khabar angin beberapa bulan yang lalu bahawa had-had tersebut akan mendapat jatuh ke $ 2,400.

Tidak, memfailkan cukai anda tidak akan menjadi lebih mudah. "Sudah tentu tidak pada tahap yang kita harapkan apabila kami mendapat cadangan pertama dari House kembali pada awal November," kata Steffen. "Cadangan itu dihapuskan banyak potongan, menghapuskan AMT [cukai minimum alternatif], menghapuskan cukai harta pusaka. Ia akan pergi ke empat kurungan bukannya tujuh. Ia akan menjadi lebih mudah. ​​"

Oleh itu, sementara potongan standard yang hampir dua kali ganda akan membantu orang ramai mengelakkan penyenaraian, masih ada tujuh kurungan cukai pendapatan, dan beberapa potongan dan kredit untuk dipertimbangkan. Yang berkata, jika cukai minimum alternatif adalah bimbang untuk anda, anda mungkin akan menjadi mangsa cukai selari itu, berkat peningkatan jumlah pengecualian AMT. Itu akan menyederhanakan hidup anda.

Apa yang akan datang?

• Ingin mengambil tindakan?

  Ketahui jika cukai anda naik atau turun di bawah peraturan cukai baru

• Ingin menyelam lebih mendalam?

  Semak bagaimana untuk mengurangkan cukai, menyimpan lebih banyak pelaburan anda

• Ingin menjelajah berkaitan?

  Baca bagaimana homeownership boleh berubah di bawah pembaharuan cukai