Surat Kredit Definisi & Contoh |

Apa itu:

A surat kredit adalah janji bank yang akan dibuat

Bagaimana ia berfungsi (Contoh):

Surat kredit adalah yang paling biasa dalam urus niaga antarabangsa, di mana pembeli dan penjual mungkin tidak tahu antara satu sama lain atau undang-undang dan konvensyen boleh membuat transaksi tertentu sukar. Sebagai contoh, mari kita anggap bahawa Syarikat XYZ menjual widget di Alabama dan Syarikat ABC mengeluarkan widget di Lithuania. Syarikat XYZ ingin mengimport senilai $ 100,000 yang dihasilkan oleh Syarikat ABC, tetapi Syarikat ABC prihatin terhadap keupayaan XYZ untuk membayarnya.

Untuk mengatasinya, Syarikat XYZ mendapat surat kredit dari banknya, Bank of Alabama, yang menunjukkan bahawa Syarikat XYZ akan membuat bayaran baik pada pembayaran $ 100,000 dalam, katakan, 60 hari, atau Bank of Alabama akan membayar bil itu sendiri. Bank Alabama kemudian menghantar surat kredit kepada Syarikat ABC, yang kemudiannya bersetuju untuk menghantar widget tersebut.

Setelah pengiriman keluar, Syarikat ABC (atau bank ABC Syarikat) kemudian meminta $ 100.000 dengan menyampaikan draf tertulis (juga dipanggil bil pertukaran) ke Bank of Alabama. Walaupun surat kredit kebanyakannya memberi manfaat kepada penjual, mereka juga melindungi pembeli, kerana Syarikat ABC harus membentangkan Bank of Alabama dengan bukti tertulis tentang pengiriman widget agar dapat dibayar. Bukti ini biasanya termasuk invois komersil, bil muatan, atau bil saluran udara. Selepas Bank of Alabama membayar kepada Syarikat ABC, ia akan bertukar kepada Syarikat XYZ untuk pembayaran balik (biasanya dengan mendebitkan akaun bank XYZ Syarikat).

Bank biasanya memerlukan ikrar sekuriti atau cagaran tunai untuk mengeluarkan surat kredit kepada pemegang. Bank juga mengutip bayaran untuk mengeluarkan surat kredit; yuran biasanya merupakan peratusan saiz surat kredit. Kastam dan Amalan Industri Dewan Perniagaan Antarabangsa untuk Kredit Dokumentari mengawal surat kredit yang digunakan dalam transaksi antarabangsa. Di Amerika Syarikat, Kod Perdagangan Seragam mengawal surat kredit yang digunakan untuk transaksi domestik.

Terdapat beberapa jenis surat kredit:

A surat kredit perdagangan adalah salah satu yang paling biasa dan ditunjukkan dalam contoh di atas. Surat jenis ini bertindak sebagai mekanisme pembayaran utama antara pelanggan dan benefisiari; iaitu, bank penerbit membuat bayaran sebenar kepada penerima manfaat setiap masa. Jadi dalam contoh kami di atas, Bank of Alabama membayar secara langsung kepada Syarikat ABC, walaupun Syarikat XYZ mempunyai wang tunai dan cara untuk memenuhi kewajibannya kepada Syarikat ABC.

A surat kredit siap sedia tangan, adalah mekanisme pembayaran sekunder, yang bermaksud bahawa bank membayar penerima hanya apabila pemegang tidak boleh. Kedua-dua pihak dalam surat siap sedia tidak pernah berharap dapat menggunakannya. Dalam contoh kami di atas, Bank of Alabama hanya akan membayar Syarikat ABC secara langsung jika Syarikat XYZ tidak dapat.

A surat pusingan kredit membolehkan pelanggan membuat apa-apa bilangan cabutan untuk tempoh tertentu selagi

Surat kredit pengembara adalah janji bahawa bank penerbit akan menghormati draf yang dibuat di bank asing tertentu

A surat kredit yang dikonfirmasi adalah surat kredit yang mempunyai bank lain selain bank penerbit yang berdiri di belakangnya. Bank kedua ini dipanggil bank pengesahan, dan biasanya (tetapi tidak selalu) bank penjual. Bank yang mengesahkan memastikan pembayaran di bawah surat kredit jika pemegang dan bank penerbit memungkiri surat kredit. Ini biasanya dilakukan atas permintaan bank yang mengeluarkan dalam transaksi antarabangsa.

Surat kredit biasanya merupakan instrumen yang boleh dirunding, yang bermaksud bank penerbit harus membayar penerima atau mana-mana bank yang dinamakan oleh benefisiari. Dalam beberapa kes, surat kredit juga boleh dipindah milik, yang bermaksud bahawa benefisiari mempunyai hak untuk menetapkan hak untuk menarik diri kepada entiti lain (seperti ibu bapa korporat atau pihak ketiga).

Mengapa Perkara itu:

Surat kredit adalah alat untuk mengurangkan risiko - ia pada dasarnya menggantikan kredit bank untuk kredit pelanggan dan membantu memudahkan perdagangan antarabangsa.

Penting untuk diperhatikan bahawa surat kredit tidak sama seperti jaminan bank, walaupun dengan kedua-dua instrumen bank penerbit menerima tanggungan pelanggan jika pelanggan ingkar. Dengan jaminan, tuntutan penjual bermula kepada pembeli, dan jika pembeli mungkir, maka tuntutan itu pergi ke bank. Dengan surat kredit, tuntutan penjual pertama kali pergi ke bank, bukan pembeli. Walaupun penjual mungkin akan dibayar dalam kedua-dua kes, surat kredit menawarkan lebih banyak jaminan kepada penjual daripada jaminan umumnya dilakukan.