Satu Sebab Tidak Tunggu Sehingga 2011 untuk Bercakap dengan Peguam Cukai Anda |

Sekarang, individu mempunyai peluang yang unik untuk menukar IRA tradisional mereka kepada IRA Roth. Opsyen ini telah tersedia sejak awal tahun ini, dan walaupun kegembiraan awal telah meninggal dunia, penukaran masih layak dipertimbangkan ketika kami menuju ke suku terakhir tahun ini.

Tidak pasti ia bernilai semua kekecohan itu? Kembali pada bulan Mei di mesyuarat tahunan Berkshire Hathaway, Charlie Munger, sepakan penalti Warren Buffett berusia 86 tahun, berkata dia merancang untuk menukar kepada Roth IRA. Pilihannya lebih menarik bagi kita yang lebih muda daripada yang oktaf. Di bawah adalah gambaran keseluruhan isu-isu utama untuk dipertimbangkan semasa anda memutuskan sama ada atau tidak menukar adalah pilihan yang tepat untuk anda.

Walaupun terdapat banyak kerumitan yang membezakan pelbagai jenis dana persaraan, kelebihan utama Roth IRA adalah rawatan cukai. Apabila syarat-syarat tertentu telah dipenuhi, anda boleh mengeluarkan wang dari Roth IRA anda tanpa cukai. Tetapi itu tidak bermakna anda melarikan diri dari orang cukai sama sekali. Tidak seperti sumbangan yang dibuat kepada IRA tradisional, sumbangan kepada Roth IRA bukanlah cukai yang boleh ditolak. Jadi walaupun anda tidak dikenakan cukai apabila anda mengambil wang, anda masih dikenakan cukai apabila anda memasukkan wang.

IRA tradisional juga membawa pengagihan mandatori yang bermula apabila pemilik akaun berusia 70 ½. Mulai dari itu terdapat pengeluaran yang terpaksa, tanpa mengira tahap pasaran atau keperluan individu untuk membelanjakan pendapatan. Roth IRAs tidak mempunyai kekangan ini kerana cukai telah dibayar.

Sebelum tahun ini, adalah keperluan bahawa individu harus memperoleh kurang daripada $ 100,000 untuk membuat penukaran. Tetapi terima kasih kepada Akta Pencegahan dan Pencegahan Peningkatan Cukai pada tahun 2005, sekatan itu dihapuskan pada awal tahun 2010, membuka pilihan penukaran kepada anggaran 13 juta isi rumah dengan lebih dari $ 1 trilion dalam aset IRA tradisional.

Walaupun anda selalu menukar jalan raya, 2010 adalah satu-satunya tahun Uncle Sam menjalankan insentif cukai khas: Menukar pada tahun 2010 dan anda boleh menyebarkan pembayaran cukai yang berkaitan sepanjang tahun 2011 dan 2012! Mana-mana amaun yang ditukarkan dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan tetap, yang bermaksud gigitan cukai boleh menjadi besar. Bagi 2010, pendeposit cukai maksimum adalah 33%, walaupun kebanyakan individu akan jatuh di antara pendirian 25% dan 28%.

Memandangkan gigitan cukai menukar, bertukar kepada Roth IRA adalah yang paling menarik kepada individu muda yang mempunyai lebih lama biarkan pelaburan mereka berkembang pada asas bebas cukai dan pulih jumlah yang dibayar kepada Uncle Sam. Secara umum, mereka yang boleh meninggalkan aset persaraan mereka yang tidak disentuh selama sekurang-kurangnya sedekad harus mempertimbangkan dengan serius menukar kepada Roth IRA pada tahun 2010. Jika anda salah satu daripada banyak orang yang bimbang kami semua akan membayar kadar cukai yang lebih tinggi di masa depan, kini mungkin masa yang baik untuk bercakap dengan profesional mengenai pilihan anda. Walau bagaimanapun, jika anda kini berada di puncak pendapatan tahun anda dan mengharapkan untuk berada dalam pendasar cukai yang lebih rendah apabila anda mengeluarkan wang anda (kerana anda tidak lagi bekerja), membuat suis itu sebenarnya boleh mengambil bahagian yang serius daripada simpanan anda.

Jika anda mempertimbangkan untuk menggulung dana anda, terdapat beberapa laman web kewangan yang sangat membantu di mana anda boleh menjalankan pelbagai senario untuk membantu anda memutuskan pilihan terbaik anda. Bagaimanapun, anda harus selalu duduk dengan seorang akauntan atau peguam cukai sebelum membuat sebarang keputusan penting mengenai telur sarang yang diperolehi. Mereka boleh membantu anda mengenal pasti sebarang keadaan peribadi yang unik yang boleh menyebabkan keputusan untuk menukar (seperti bagaimana pendapatan tambahan dari penukaran boleh menjejaskan jumlah dan masa manfaat Sosial Jaminan, kos Medicare atau kewangan ai untuk mana-mana kanak-kanak yang tidak lama lagi akan memasuki kolej).

Terdapat satu manfaat akhir dan penting untuk dipertimbangkan. Sekiranya perkara itu tidak dilaksanakan seperti yang dirancang, anda mempunyai keupayaan untuk membatalkan penukaran tersebut pada 15 Oktober 2011. Ini mungkin berpunca daripada perubahan keadaan peribadi anda, pulangan pasaran saham yang tidak menentu, atau andaian yang telah berubah sejak anda memutuskan untuk menukar. Dalam erti kata lain, anda mempunyai pilihan melakukan tindak lanjut sekiranya anda memutuskan di belakang bahawa ini bukanlah keputusan yang tepat untuk anda.