Tunai Daripada Penghutang |

Oleh itu, mari kita lihat lebih dekat pada baris kedua dan bagaimana ia dikira. Nombor-nombor di sini berada di latar belakang.

Ingat: jika anda dibayar dengan segera oleh pelanggan anda, dengan tunai atau kad kredit, anda tidak perlu risau tentang perkara ini. Jika, bagaimanapun, anda menjual kepada perniagaan, maka ini benar-benar penting. Kecuali anda benar-benar luar biasa, dengan jualan perniagaan-ke-perniagaan, anda menghantar invois kepada pelanggan perniagaan anda dan anda perlu menunggu mereka membayar anda. Anda masuk ke situasi yang seimbang, di mana mereka tidak mahu mengetatkan keseimbangan dengan menunggu terlalu lama, dan anda tidak mahu mengimbangi keseimbangan dengan bersungguh-sungguh terlalu keras. Ia agak biasa.

Asumsi Kritikal

Akauntan biasanya menggambarkan hari pengumpulan selepas fakta, menggunakan jualan anda dengan kredit dan baki purata. Dengan algebra, anda boleh mengira sebaliknya. Sebagai contoh, jika saya tahu saya menjual $ 35,000 sebulan dengan kredit, dan saya mempunyai 60 hari hari pengumpulan, maka baki saya kira-kira $ 70,000. Tidak semua jualan anda adalah kredit. Sesetengah pelanggan, malah pelanggan perniagaan, akan membayar tunai. Anda mungkin mempunyai campuran pengguna yang membayar tunai dan perniagaan yang menunggu untuk membayar. Oleh itu, anda mempunyai andaian peratus jualan dengan kredit.

Anda berurusan dengan anda dengan andaian. Dalam ilustrasi di sini, anda akan melihat andaian anggaran untuk tempoh pengumpulan dalam hari, bererti berapa hari, secara purata, anda menunggu untuk dibayar. Anda juga mempunyai andaian untuk jualan secara kredit sebagai satu peratus daripada jumlah jualan.

Sehingga semua turun ke baris dalam ilustrasi di sini, tunai dari penghutang. Itu jumlah yang masuk ke dalam wang tunai anda. Anda boleh melihat bagaimana ini berbeza dengan jualan. Anda juga dapat melihat aliran antara baki akhir bulan terakhir, jualan bulan ini dengan kredit, dan baki akhir bulan ini.

Pengumpulan hari pengumpulan menetapkan jumlah yang diterima. (Jumlah yang ditunjukkan dalam beribu-ribu. Bilangan mungkin terjejas oleh penggenapan.)

Sekiranya anda mempunyai sebarang keraguan tentang cara kerja itu, perhatikan ilustrasi berikut dengan nombor yang sama kecuali perubahan dalam anggaran hari pengumpulan anda. Apa yang berlaku ialah semakin banyak hari kutipan yang dianggarkan, lebih banyak aset anda akan diterima, yang bermaksud, pada akhirnya, kurang tunai. Kami menyatakan bahawa dalam perangkap aliran tunai: setiap dolar tambahan dalam penghutang adalah dolar yang kurang dalam bentuk wang tunai.

Perubahan mudah ini mengubah aliran tunai yang diterima ke dalam masalah tunai