Mengapa Insurans Dan Cukai Penting Untuk Kesihatan Kewangan Anda

Oleh Steven Podnos, MD CFP

Ketahui lebih lanjut mengenai Steven di laman web kami Tanya Penasihat

Saya tidak berfikir bahawa kebanyakan orang berfikir tentang hubungan insurans dan cukai, tetapi maklumat ini boleh menjadi penting untuk kesihatan kewangan anda. Mari kita lihat bagaimana faktor-faktor ini mempengaruhi satu sama lain dalam beberapa kategori yang berlainan.

Insurans hayat

Dalam kebanyakan kes, penerimaan manfaat kematian tidak tertakluk kepada cukai pendapatan. Pengecualian kepada peraturan ini wujud apabila polisi insurans telah dijual atau dipindahkan di bawah keadaan tertentu. Bagi majoriti orang yang memiliki insurans hayat dengan pasangan atau tanggungan mereka sebagai benefisiari, cukai pendapatan ke atas manfaatnya tidak menjadi kebimbangan. Sesetengah polisi insurans mempunyai komponen simpanan (nilai tunai, nyawa keseluruhan, kehidupan sejagat, kehidupan berubah-ubah) yang mungkin mengakibatkan liabiliti cukai pendapatan. Sebagai contoh, sekiranya polisi dengan nilai tunai ditamatkan sebelum kematian, dan nilai tunai (termasuk apa-apa pinjaman) adalah lebih besar daripada jumlah semua premium yang dibayar dalam perbezaan tersebut dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Insurans hayat dan cukai harta tanah adalah subjek yang sama sekali berbeza. Nilai tunai sesuatu polisi yang dimiliki oleh seseorang dikenakan cukai sebagai aset pada masa kematian mereka. Manfaat kematian dikenakan cukai di ladang jika upay memiliki polisi atau jika benefisiari adalah harta itu sendiri.

Dalam banyak kes, insurans hayat dimiliki di luar ladang dalam "amanah insurans hayat tidak boleh ditarik balik" atau ILIT. Ini membolehkan dasar untuk membayar ahli waris tanpa akibat sama ada estet atau cukai pendapatan. Alternatifnya adalah untuk memiliki waris sebagai pemilik dan penerima manfaat polisi insurans hayat, tetapi ini tidak menawarkan aspek kawalan kepercayaan.

Premium insurans hayat hampir tidak pernah dikenakan perbelanjaan potongan cukai. Dalam kes-kes tertentu, terdapat rancangan "split-dollar" yang canggih yang digunakan oleh syarikat besar untuk mengekalkan dan menarik para eksekutif yang melibatkan beberapa tahap premium insurans pretasi, tetapi biasanya di bawah pengawasan rapat oleh IRS. Sekiranya perniagaan membeli insurans "orang utama" pada pekerja yang dihargai, ia boleh menolak premium, tetapi manfaat itu juga merupakan aset korporat.

Insurans Harta / Kecederaan

Dalam hampir setiap kes biasa, penerimaan bayaran untuk kehilangan dari kereta atau liputan pemilik rumah anda bukanlah acara yang boleh dikenakan cukai. Dalam keadaan yang luar biasa di mana anda menerima bayaran melebihi kerugian, "keuntungan" boleh dianggap sebagai pendapatan yang boleh dikenakan cukai.

Banyak jenis premium insurans kecederaan harta adalah deduktif cukai apabila berkaitan dengan perniagaan. Insurans pemilik rumah hampir tidak boleh ditolak cukai.

Insurans kecederaan harta benda yang berkaitan dengan sewa dan harta perniagaan lain boleh ditolak oleh perniagaan.

Insuran kesihatan

Faedah Insurans Kesihatan hampir tidak boleh dikenakan cukai. Premium Insurans Kesihatan adalah dedahan sepenuhnya oleh individu yang bekerja sendiri sehingga jumlah pendapatan bersih mereka. Majikan boleh memotong premium insurans kesihatan sebagai perbelanjaan perniagaan hanya jika peratusan tertentu pekerja dilindungi juga.

Pelan insurans kesihatan yang boleh dikurangkan yang tinggi membenarkan sumbangan kepada Akaun Simpanan Kesihatan. HSA adalah satu-satunya cara undang-undang untuk mengelakkan cukai sepenuhnya daripada pendapatan. Deposit dibuat sebelum cukai, berkembang bebas cukai, dan boleh digunakan tanpa sebarang liabiliti cukai untuk pelbagai jenis perbelanjaan penjagaan kesihatan.

Insurans Penjagaan Jangka Panjang

Manfaat Penjagaan Jangka Panjang hampir tidak boleh dikenakan cukai. Premium untuk insurans ini (jika dianggap sebagai "cukai layak" kerana kebanyakan polisi adalah) akan ditolak sepenuhnya (dengan had tertentu berdasarkan umur) untuk banyak individu dan pihak yang bekerja sendiri. C Corporations juga boleh mengurangkan sepenuhnya kos insurans LTC untuk pekerja mereka.

Memahami aspek cukai semua jenis insurans yang anda beli adalah satu aspek penting dalam mencapai kejayaan kewangan.