Definisi Anuiti Anuwani yang Berkualifikasi

Apa itu:

Anuiti yang sah dibeli dengan dolar pretax

Bagaimana ia berfungsi (Contoh):

Anuiti adalah kontrak di mana seorang pelabur membuat pembayaran sekaligus kepada syarikat insurans, bank atau institusi kewangan lain yang sebaliknya bersetuju untuk memberi pelabur sama ada bayaran sekaligus yang lebih tinggi pada masa akan datang atau satu siri jaminan pembayaran

Anuiti adalah sama ada berkelayakan atau tidak berkelayakan berdasarkan jenis dana yang digunakan oleh pelabur untuk membeli kontrak. Oleh itu, anuitas anu sama boleh dipertimbangkan layak untuk satu pemilik tetapi tidak berkelayakan untuk pemilik lain - perbezaan itu bukanlah sifat anuiti itu sendiri melainkan sifat dana yang dibeli itu. Anuiti anu tidak berkelayakan biasanya dibeli oleh individu atau entiti, sedangkan anuitas yang sah dibeli dengan sama ada dolar pretasi atau sumbangan yang boleh dikurangkan cukai, biasanya melalui beberapa jenis pelan persaraan majikan.

Anggapkan anda ingin membeli anuitas akan menyediakan pembayaran bulanan dijamin $ 1,000 selama anda tinggal selepas anda bersara. Syarikat insurans mungkin memerlukan anda mendepositkan, katakan, $ 175,000 sekarang untuk mendapatkan aliran pendapatan masa depan yang dijamin ini. Jika anda membeli anuitas ini dengan dolar selepas cukai, maka anuiti dianggap tidak berkelayakan. Jika, majikan anda menawarkan anuitas ini sebagai sebahagian daripada pelan pencennya, anda mungkin dapat membeli anuitas dengan dolar preteks dan dengan itu mengurangkan jumlah pendapatan yang boleh dikenakan cukai anda.

Pendapatan dari anuitas yang berkelayakan adalah dikenakan cukai pada kadar cukai pendapatan biasa pemilik (bukannya kadar keuntungan modal jangka panjang yang lebih rendah) apabila mereka ditarik balik. Ini bermakna bahawa anuitas berkelayakan bukan sahaja membenarkan pemilik menangguhkan cukai atas sumbangan asal, mereka membenarkan pemilik menangguhkan cukai ke atas pendapatan juga.

Walau bagaimanapun, pemilik anuiti berkelayakan biasanya akan membayar lebih banyak cukai apabila pengeluaran mereka bermula daripada pemilik anuiti tidak berkelayakan akan kerana pemilik anuiti berkelayakan tidak membayar cukai atas wang yang mereka gunakan untuk melabur dalam anuitas. Jadi, sebahagian daripada pembayaran anuitas bulanan dari anuitas tidak berkelayakan dianggap sebagai pulangan modal dan oleh itu tidak boleh dikenakan cukai.

Walaupun tidak ada cap pada berapa banyak orang atau entiti boleh melabur dalam anuitas anu tidak memenuhi syarat, di sana adalah topi untuk anuiti berkelayakan yang bergantung kepada pendapatan pemilik dan penyertaan dalam pelan persaraan yang lain. Tidak ada pengeluaran yang diperlukan dengan anuiti tidak berkelayakan, walaupun sesetengah negeri atau syarikat insurans khusus mungkin memerlukan ini. Ini tidak berlaku dengan anuiti berkelayakan, yang juga memerlukan pemilik untuk mula mengambil pengagihan dari anuiti mengikut umur 70 1/2.

Apabila kematian pemilik, jika dia telah menamakan seseorang selain pasangan sebagai penerima daripada anuitas, orang itu dikenakan cukai atas keuntungan anuiti pada kadar cukai biasa dan bukannya mendapat langkah demi langkah seperti yang berlaku jika dia telah mewarisi saham dana bersama.

Mengapa Perkara itu:

anuitas berkelayakan mempunyai kelebihan cukai yang menarik kerana mereka membantu mengurangkan pendapatan yang boleh dikenakan cukai dan mengumpul pendapatan tertunda cukai. Atas sebab-sebab ini, mereka sering menjadi pilihan yang lebih baik daripada anuiti yang tidak berkelayakan, dan biasanya tidak ada faedah tambahan untuk memegang anuitas berkelayakan dalam IRA atau akaun cukai lain yang berfaedah.

Yuran merupakan sumber utama kontroversi bagi anuitas. Terdapat sering beban depan, cukai negeri, yuran tahunan berdasarkan peratusan nilai akaun, penalti pengeluaran awal, dan lain-lain, dan mereka boleh mengimbangi banyak atau semua kelebihan cukai anuiti. Menekan taktik jualan dan pendedahan yang tidak terlalu telus juga mencemarkan imej anuiti, jadi pelabur bijak harus membaca bahan-bahan pendedahan ini dan meminta banyak soalan kepada perunding kewangannya.

Walaupun anuiti kontroversial, mereka mungkin pertaruhan yang baik untuk beberapa pelabur pendapatan. Pada akhirnya, kesesuaian anuitas bergantung kepada matlamat kewangan pelabur, keadaan cukai dan jenis anuitas yang tersedia. Permintaan inflasi dan kadar faedah boleh menjejaskan jenis anuiti pelabur memilih, seperti kehendak pelabur untuk tanggungan dan warisnya.