Pelan Persaraan Berkelayakan Definisi & Contoh |

Apa itu: Pelan persaraan yang berkelayakan

A adalah rancangan yang IRS memberikan khusus faedah cukai. Bagaimana ia berfungsi (Contoh):

Keperluan tepat untuk pelan persaraan yang layak adalah dalam Kod Hasil Dalam Seksyen 401 (a) dan Akta Keselamatan Pendapatan Persaraan Pekerja 1974 (ERISA). Tetapi pada umumnya, IRS merancang pelan manfaat yang ditetapkan dan pelan sumbangan yang ditetapkan sebagai pelan persaraan yang layak (walaupun pelan hibrid, yang menggabungkan unsur-unsur kedua, juga boleh diterima dalam beberapa kes).

Ini bermakna majikan umumnya boleh memotong sumbangan mereka membuat pelan persaraan bagi pihak peserta mereka, dan pelan peserta boleh mengecualikan sumbangan mereka dari pendapatan kena cukai mereka. Di samping itu, perolehan dana pelan persaraan biasanya tidak boleh dikenakan cukai sehingga mereka ditarik (dan kadang-kadang tidak dikenakan cukai). Kadang-kadang para peserta boleh melengahkan cukai lagi jika mereka memindahkan dana tersebut ke pelaburan lain yang ditangguhkan cukai seperti Akaun Persaraan Individu (IRA).

Rencana manfaat yang ditetapkan biasanya dikenali sebagai pelan pencen; Pelan caruman tertakrif selalunya dalam bentuk rancangan 401 (k), 403 (b) pelan, pelan pencen pembelian wang, atau rancangan perkongsian keuntungan.

Mengapakah perihal:

Mengetahui sama ada pelan persaraan adalah < Pelan persaraan yang berkelayakan

adalah penting, kerana mempunyai hak untuk memberi peserta kepada kelebihan cukai tertentu yang tidak tersedia untuk orang yang menyimpan untuk persaraan mereka dengan cara lain. Memandangkan potongan cukai, kredit cukai, dan penangguhan cukai boleh mencetuskan perbezaan ketara dalam pendapatan persaraan apabila dikompaun selama beberapa tahun atau bahkan dekad, mencari pelan persaraan yang layak adalah salah satu perkara yang paling penting yang dapat dilakukan oleh pelabur untuk memastikan pendapatan yang mencukupi selepas dia atau dia berhenti kerja. Sudah tentu, pelan persaraan yang berkelayakan mempunyai batasannya, iaitu dana sering tidak tersedia kepada pelabur sehingga dia bersara dan kadang-kadang terbatas dari segi pelaburan yang dibenarkan.