Untuk Penerima Siapa Maksimalkan Sumbangan IRA, Roth Membayar Off

Analisis Investmentmatome mendapati bahawa penabung yang membuat sumbangan maksimum tahunan ke akaun persaraan mereka masing-masing berkemungkinan akan menjana dolar persaraan selepas cukai di Roth IRA daripada dalam IRA tradisional. Angka-angka menunjukkan bahawa Roth nikmat penabung itu lebih daripada kebijaksanaan konvensional akan mencadangkan, dan perbezaan yang paling melampau apabila simpanan cukai dari sumbangan tradisional IRA tidak juga melabur secara berasingan.

Analisis meneliti hasil berdasarkan sumbangan tahunan $ 5,500 kepada setiap akaun. Oleh kerana sumbangan Roth IRA dibuat selepas cukai dibayar, dan oleh itu mewakili komitmen tabungan pendahuluan yang lebih besar daripada sumbangan tradisional IRA, Roth umumnya membawa kepada nilai IRA selepas pajak yang lebih tinggi dalam jangka masa panjang. Untuk melaraskan kelebihan selepas pajak dari Roth IRA, penyelamat IRA tradisional harus melaburkan simpanan cukai dari sumbangan setiap tahun. Untuk lebih lanjut mengenai rawatan cukai akaun-akaun ini dan untuk melihat bagaimana akaun membandingkan apabila simpanan cukai tradisional IRA dilaburkan, lihat bahagian "Melakukan matematik: Roth IRA vs tradisional IRA" di bawah.

Margin kemenangan untuk Roth adalah penting dalam beberapa kes: Kajian ini mendapati beberapa senario di mana nilai pulang rumah Roth IRA semasa persaraan lebih daripada $ 100,000 lebih tinggi daripada IRA tradisional yang menerima sumbangan yang sama ($ 5,500 setiap tahun) dalam tempoh pelaburan selama 30 tahun.

Penemuan utama

• Sumbangan maksimum sentiasa memihak kepada Roth jika simpanan cukai IRA tradisional tidak dilaburkan secara berasingan. Analisis tidak menemukan senario cukai di mana nilai IRA tradisional di persaraan menimpa nilai Roth IRA, dengan mengandaikan kedua-dua akaun menerima sumbangan maksimum dan simpanan cukai tradisional IRA tidak dilaburkan dalam kenderaan pelaburan berasingan.
• Pelabur yang membayar kadar cukai tertinggi di tempat persaraan untuk mendapat manfaat (atau kalah) paling banyak. Nilai tambahan yang diperolehi dalam Roth IRAs adalah yang paling penting bagi para pelabur yang menghadapi kadar cukai pendapatan paling berkesan semasa bersara; mereka berdiri bersih tambahan $ 184,364 dalam tempoh 30 tahun.
• Penjimatan cukai pelaburan boleh membantu IRA tradisional. Jika anda melabur 100% daripada penjimatan cukai dari setiap sumbangan tahunan IRA tradisional, kebanyakan senario cukai masih memihak kepada Roth IRA. Walau bagaimanapun, perlu diingat bahawa penabung dengan kadar cukai yang sangat tinggi semasa kerjaya mereka dan kadar yang sangat rendah dalam persaraan juga boleh muncul dengan ketara di hadapan dengan IRA tradisional jika mereka melabur semula simpanan cukai mereka - lihat jadual di bawah untuk maklumat lanjut.

Melakukan matematik: Roth IRA vs IRA tradisional

Sumbangan IRA Roth dibuat dengan dolar selepas cukai, yang bermaksud setiap sumbangan mempunyai kos efektif yang lebih tinggi: Untuk membuat sumbangan $ 5,500 - had sumbangan tahunan semasa - pada kadar cukai sebanyak 25%, anda juga perlu membayar tambahan $ 1,833 dalam cukai. (Ketahui lebih lanjut mengenai Roths dengan laman web kami Roth IRA explainer.)

Sekiranya anda meletakkan $ 5,500 ke dalam IRA tradisional, wang itu akan menjadi pretasi, yang bermaksud kos kepada anda ialah $ 5,500. Sekiranya anda layak untuk potongan, kosnya diimbangi dengan nilai tabungan cukai tersebut. Itu menjadikan IRA tradisional merupakan perjanjian yang lebih baik dalam jangka pendek. Dan ini mungkin satu sebab mengapa kebanyakan penyelam memilih IRA tradisional. Menurut data 2016 dari Institut Syarikat Pelaburan, 25% isi rumah A.S. mempunyai IRA tradisional, sementara hanya 17% mempunyai Roth. Meskipun jumlah itu termasuk semua peringkat pendapatan, antara mereka yang memenuhi had kelayakan Roth, IRA tradisional masih diterajui oleh margin yang signifikan.

Apabila segala-galanya mengenai cukai dipertimbangkan, persoalan akaun yang akan membuang baki selepas cukai yang lebih tinggi mungkin bergantung kepada sama ada penjimat itu melaburkan simpanan cukai tradisional IRA setiap tahun. Apabila $ 30,000 ditarik balik daripada IRA tradisional, IRS mengambil potongan; betul-betul berapa banyak bergantung pada kadar cukai masa depan yang tidak diketahui, tetapi kemungkinan akan menjadi beberapa ribu dolar. Tetapi apabila $ 30,000 keluar dari Roth IRA semasa bersara, $ 30,000 penuh sampai pesara kerana cukai telah dibayar apabila sumbangan dibuat.

Perlu diingat bahawa simpanan cukai IRA tradisional mempunyai nilai walaupun simpanan tersebut tidak dilaburkan. Malah, penjimatan cukai ini boleh menjadi tambahan yang berharga kepada dana kecemasan, atau mereka boleh membantu membayar hutang atau melonggarkan aliran tunai bulanan. Analisis ini, bagaimanapun, memberi tumpuan kepada nilai selepas cukai IRA, bukan aliran tunai keseluruhan.

Apabila penjimat melabur simpanan cukai tradisional IRA

Oleh kerana had sumbangan pada akaun-akaun ini adalah sama - $ 5,500 adalah maksimum tahunan gabungan bagi semua sumbangan IRA - ada satu cara untuk membuat IRA tradisional yang kompetitif dengan IRA Roth dalam hal sumbangan maksimum: Melabur simpanan cukai yang dicatatkan oleh sumbangan tradisional IRA dalam akaun pelaburan yang berasingan. Akaun pembiayaan tambahan itu harus dilaburkan dengan cara mencerminkan pelaburan dalam IRA. (Perhatikan bahawa dalam senario di mana penyelamat tidak membuat sumbangan tahunan maksimum kepada IRA tradisional, melabur simpanan cukai mungkin tidak memerlukan membuka akaun broker berasingan.)

Dalam sesetengah senario, terutamanya di mana kadar cukai pesara kekal pada 25% atau lebih, melabur 100% daripada cukai yang disimpan menjadikan IRA tradisional sebagai pilihan yang lebih berharga daripada Roth IRA.Data IRS menunjukkan bahawa majoriti pembayar cukai Amerika jatuh ke dalam kurungan pada atau di bawah paras 25%.

Dalam senario cukai lain - khususnya pada kadar cukai semasa yang lebih rendah dan kadar cukai persaraan yang lebih tinggi - melabur 100% daripada simpanan daripada potongan IRA tradisional menghasilkan baki persaraan keseluruhan yang lebih rendah daripada melabur dalam Roth IRA.

Apabila penyelamat tidak melabur simpanan cukai tradisional IRA

Ini adalah ketika Roth IRA benar-benar mengatasi IRA tradisional. Jadual di bawah menunjukkan lebih banyak lagi IRA Roth daripada IRA tradisional merentas pelbagai senario cukai pada tahap sumbangan tahunan maksima sebanyak $ 5,500.

Perhatikan dalam graf di bawah bahawa tidak kira apa kadar cukai pra-persaraan saver dalam senario ini. Kerana simpanan cukai IRA tradisional tidak dilaburkan setiap tahun, itu hanya kadar cukai dalam persaraan yang memberi kesan kepada hasilnya.

Cuba pelbagai IRA Roth dan senario cukai IRA tradisional dengan kalkulator di bawah.

Pilihan mudah untuk (kebanyakan) penabung

Intinya: Savers yang membuat sumbangan tahunan maksimum kepada IRA dan tidak melaburkan secara berasingan simpanan simpanan IRA secara tradisional akan sentiasa mendapat lebih banyak simpanan rumah IRA semasa bersara jika mereka memilih IRA Roth melalui IRA tradisional.

Untuk memastikan anda berada di landasan yang betul dengan pelaburan persaraan anda, ikuti petua IRA Investmentmatome:

• Manfaatkan dolar yang sesuai dengan majikan. Sebelum menyumbang kepada Roth atau IRA tradisional, pelabur yang ditawarkan rancangan persaraan di tempat kerja, seperti 401 (k), harus menyumbang cukup kepada rancangan itu untuk mendapatkan dolar yang sesuai dengan majikan.
• Pilih pembekal IRA yang betul. Apabila membuat keputusan di mana untuk membuka IRA anda, pertimbangkan yuran akaun broker dan pemilihan pelaburan, termasuk bilangan dana bersama tanpa urus niaga dan dana dagangan bursa bebas komisen yang ditawarkan. Apabila memilih pelaburan, perhatikan nisbah perbelanjaan, yang merupakan kos operasi tahunan dana yang dibayar oleh pelabur.
• Memahami peraturan untuk pengedaran. Mengambil wang daripada IRA sebelum umur 59 1/2 boleh mencetuskan 10% penalti dan cukai pendapatan. The Roth IRA adalah lebih fleksibel - sumbangan, tetapi bukan pendapatan pelaburan, boleh dikeluarkan pada bila-bila masa - tetapi penting untuk diingat bahawa wang ini diperuntukkan untuk persaraan dan tidak perlu ditoreh sebelum itu.

Arielle O'Shea adalah seorang penulis di Investmentmatome, laman web kewangan peribadi. E-mel: [email protected]. Twitter: @intenhea. Jonathan Todd adalah penganalisis data di Investmentmatome. E-mel: [email protected].

Artikel ini telah disemak semula untuk menjelaskan lebih jelas kesan pelaburan simpanan cukai dari IRA tradisional, yang mengakibatkan beberapa senario di mana IRA tradisional mengungguli Roth. Ia juga menjelaskan bahawa Roth mengatasi IRA tradisional dengan margin terbesar apabila penyelamat membuat sumbangan tahunan yang maksimum dan tidak ada pelaburan simpanan cukai tradisional IRA.

Versi awal jadual pertama dan kalkulator dalam artikel ini memandang berat beban cukai melabur simpanan daripada IRA tradisional dalam akaun broker berasingan. Kalkulator telah dikemaskini supaya pengiraan tidak menyumbangkan sumbangan pelabur kepada akaun yang boleh dikenakan cukai setelah pengeluaran, dan butiran tambahan telah ditambahkan ke metodologi.

METODOLOGI

Untuk menentukan sumbangan tahunan kepada Roth IRA berbanding sumbangan kepada akaun IRA dan broker tradisional, kami menggunakan nilai pretasi sumbangan Roth IRA, kemudian mengira pelaburan setara dalam IRA tradisional ditambah dengan penjimatan cukai untuk melabur. Untuk membuat $ 5,500 sumbangan kepada IRA Roth dengan kadar cukai sebanyak 25%, kos pretasi adalah $ 7,333. Untuk jumlah yang sama, penyelamat boleh melabur $ 5,500 dalam IRA tradisional, dan mempunyai $ 1,833 pretasi dolar yang masih ada. Selepas membuat cukai $ 1,833, penjimat itu akan mempunyai baki $ 1,375 untuk melabur dalam akaun pembrokeran yang boleh dikenakan cukai.

Angka-angka ini digunakan sebagai sumbangan tahunan untuk menentukan nilai setiap pilihan pelaburan, dengan mengandaikan pulangan tahunan 6%, dalam tempoh 30 tahun. Kami juga mengira senario yang berbeza di mana peratusan amaun pelaburan yang dilaburkan diselaraskan.

Portfolio persaraan yang terdiri daripada IRA tradisional dan pelaburan akaun broker dikenakan cukai pada kadar cukai persaraan yang diandaikan, sementara Roth IRA hanya dikenakan cukai pada tahun sumbangan.

Kadar cukai keuntungan modal difaktorkan ke dalam kadar cukai berkesan yang dijangka semasa persaraan. Kadar cukai keseluruhan pada portfolio bergantung kepada faktor lain, seperti campuran pelaburan dalam portfolio dan rawatan cukai bon.

Pelaburan dalam akaun pembrokeran bercukai yang berkemungkinan akan dikenakan cukai setiap tahun (contohnya dividen serta pengagihan keuntungan modal daripada perolehan dalam portfolio bercukai), mengheret pulangan selepas cukai sepenuhnya dari akaun yang boleh dikenakan cukai dan IRA tradisional. Kerana kos ini boleh berbeza secara meluas berdasarkan peruntukan aset akaun yang boleh dikenakan cukai, mereka tidak dibina dalam pengiraan ini. Kami mengesyorkan pemfaktoran dalam jangkaan selepas cukai apabila anda membandingkan akaun.

Investmentmatome membandingkan nilai IRA tradisional selepas cukai pendapatan yang terhutang pada pengeluaran semasa bersara ditambah nilai akaun boleh dicukai selepas cukai keuntungan modal terhutang apabila penjualan aset boleh dikenakan cukai bersara kepada nilai IRA Roth semasa persaraan. Cukai yang sesuai diambil kira dalam pengiraan ini, termasuk keuntungan modal pada 15% ke atas aset yang boleh dikenakan cukai.

Semua angka adalah inflasi diselaraskan.