Bolehkah saya Menyumbang kepada IRA SEP dan IRA Tradisional saya?

Saya bekerja sendiri. Saya pernah menggunakan wang dalam Roth IRA tetapi kemudian saya mula membuat lebih banyak daripada had sehingga saya berhenti. Saya kini membaca artikel anda tentang Roth backdoor. Saya meletakkan max untuk bekerja sendiri dalam SEP IRA: 50k. Jadi sekarang (sejak 2010 setiap artikel anda) saya boleh meletakkan $ 5000-5500 (2012,13) ​​ke dalam Roth backdoor ini. Adakah saya perlu mengurangkan sumbangan SEP saya kepada 45k untuk menetapkan ini atau mereka memisahkan IRA? Saya mempunyai 20+ yrs untuk bersara. Thx untuk sebarang nasihat terlebih dahulu.

-Yasu

Hi Yasu, Kerajaan tidak menetapkan sekatan untuk menyumbang kepada IRA SEP dan IRA Tradisional pada tahun yang sama sehingga anda tidak perlu mengurangkan sumbangan SEP IRA anda untuk turut menyumbang kepada IRA Tradisional. Walau bagaimanapun, seperti yang anda katakan, terdapat had pendapatan untuk menolak sumbangan kepada IRA Tradisional. Oleh kerana jadual had sumbangan IRA ini menunjukkan, mereka yang mempunyai rancangan persaraan tempat kerja hanya boleh mengambil potongan penuh pada IRA Tradisional jika pendapatan mereka kurang dari $ 59k ($ 95k jika berkahwin). Oleh itu untuk golongan yang berpendapatan tinggi seperti anda, $ 50k anda menyumbang kepada SEP IRA (lihat had IRS) akan ditolak cukai sementara $ 5,500 menyumbang kepada IRA Tradisional tidak akan.

Jadi, bolehkah anda mendapatkan wang yang tidak boleh ditolak itu menjadi "backdoor" Roth IRA? Ya, tetapi berhati-hati. Tiada had pendapatan untuk melancarkan IRA Tradisional kepada Roth IRA supaya anda pasti mengalu-alukan untuk berbuat demikian. Penangkapan itu adalah bahawa kerajaan memerlukan semua rollovers dari Tradisional ke Roth IRA dilakukan secara pro-rata. Ini bermakna jika anda mempunyai akaun dengan sumbangan SEP SEP $ 50k dan $ 5,500 sumbangan IRA Tradisional, anda tidak boleh memilih untuk hanya menggerakkan $ 5,500. Sekiranya anda melancarkan lebih daripada $ 5,500 (10% dari jumlah keseluruhan akaun anda), kerajaan akan merawatnya seperti anda melancarkan lebih dari $ 5,000 dari SEP dan $ 500 dari IRA Tradisional yang tidak boleh ditolak, yang bukan bermaksud anda. Malangnya, anda tidak mempunyai pilihan untuk menetapkan dolar mana yang akan dilancarkan.

Satu-satunya cara untuk mengubah jumlah penuh yang tidak boleh ditolak menjadi IRA Roth adalah untuk memindahkan semua aset tradisional anda (ini termasuk nilai penuh SEP IRA anda dan akaun IRA Tradisional yang lain). Jika anda fikir cukai akan naik pada masa akan datang, ini mungkin bukan idea yang buruk, tetapi anda akan berhutang dengan segera. Sekiranya anda telah menyumbang kepada SEP IRA untuk beberapa lama, bil cukai anda mungkin besar.

Sekiranya anda tidak bersedia menukar semua itu kepada Roth, anda masih mempunyai pilihan untuk membuat sumbangan IRA yang tidak boleh ditolak dan hanya meninggalkannya tidak boleh ditolak. Kelebihan cukai tidak sama besar dengan IRA Tradisional yang ditolak atau IRA Roth, tetapi struktur ini masih lebih tinggi daripada akaun yang boleh dikenakan cukai sepenuhnya disebabkan penangguhan dividen dan cukai keuntungan modal untuk 20+ tahun anda sehingga persaraan.

Mengenai Pengarang

Joanna D. Pratt, CFA adalah pelabur institusi yang berpengalaman. Beliau memegang ijazah sarjana muda dalam bidang ekonomi dan sijil dalam bidang kewangan dari Princeton dan MBA dari Stanford.

Mempunyai soalan pelaburan? E-mel kepada [email protected].

Photo credit: Kalkulator kewangan dari Shutterstock