Pengelakan Cukai dan Pengelakan Cukai: Apakah Perbezaan dan Apakah Hukuman?

Penghindaran cukai dan pengelakan cukai adalah dua perkara yang sangat berbeza. Berikut adalah beberapa definisi:

Pengelakan cukai adalah penggunaan kaedah undang-undang untuk mengurangkan pendapatan bercukai atau cukai yang dikenakan.

Pengelakan cukai adalah penggunaan kaedah menyembunyikan menyembunyikan pendapatan atau maklumat daripada IRS atau pihak berkuasa cukai lain.

Pengelakan cukai berbanding mengelakkan cukai

Perbezaan di antara pencegahan cukai dan pengelakan cukai sebahagian besarnya bermuara kepada dua elemen: berbohong dan bersembunyi.

"Pencegahan cukai adalah menstrukturkan urusan anda supaya anda membayar paling sedikit cukai yang kena dibayar. Pengelakan cukai terletak pada borang cukai pendapatan anda atau sebarang bentuk lain, "kata peguam cukai Beverly Hills, California, Mitch Miller.

Sebagai contoh:

• Meletakkan wang dalam 401 (k) atau menolak sumbangan amal adalah kaedah undang-undang yang sempurna untuk mengurangkan bil cukai (mengelakkan cukai), selagi anda mematuhi peraturan.
• Menyembunyikan aset, pendapatan atau maklumat untuk mengelakkan liabiliti biasanya merupakan pengelakan cukai.

Penalti untuk pengelakan cukai

Kesilapan yang tidak bersalah pada penyata cukai anda tidak secara automatik menjadikan anda pengelak cukai - niat adalah faktor.

Tetapi jika anda berniat untuk mengelakkan cukai, inilah rasa hukuman yang boleh anda hadapi, menurut IRS:

• Kejahatan pada rekod anda
• Lima tahun penjara, dan / atau
• Denda sehingga $ 250,000 ($ 500,000 untuk syarikat)
• Satu rang undang-undang untuk kos pendakwaan anda

Masa penjara adalah kemungkinan nyata bagi pengeluar cukai yang sengaja, tetapi penalti sivil mungkin lebih besar, menurut Miller. Namun, penalti sivil menambah - mereka dengan mudah boleh menggandakan cukai asalnya, katanya. Beberapa contoh termasuk:

• Penalti gagal-untuk-fail
• Penalti kurang bayar
• Penalti yang berkaitan dengan ketepatan
• Faedah atas penalti yang terhutang

Satu lagi akibat daripada pengelakan cukai adalah risiko audit yang lebih tinggi. Biasanya, hanya tiga tahun terakhir pulangan cukai anda layak untuk audit. "Jika anda melepaskan 25% atau lebih daripada pendapatan kasar anda [dari pulangan cukai], yang meluaskan statut batasan kepada enam tahun," kata Miller.

Penyedia cukai mungkin membuang anda juga.

"Kami hanya boleh menasihati dan membimbing dan berkata, 'Baiklah, dalam kes ini, anda mesti mengubahnya dengan betul. Ini tidak baik, '"kata Greg Freyman, CPA di St. Johns, Florida. "Dan jika pelanggan enggan atau tidak mahu melakukannya, maka terpulang kepada kami … Adakah kami ingin bekerjasama dengan pelanggan ini, apakah etika klien ini?"

Fikirkan awak tak akan terperangkap? Jangan begitu pasti. IRS membayar pemberi maklumat.

Cara pengelakan cukai secara tidak sengaja berlaku

Pengelakan cukai tidak memerlukan skim rumit atau mesyuarat gelap. Berikut adalah beberapa contoh bagaimana ia boleh berlaku lebih mudah daripada yang anda fikirkan.

1. Membayar pengasuh di bawah meja

Membayar seseorang yang bekerja untuk anda dengan wang tunai tidak termasuk pengelakan cukai, kata Freyman. Walau bagaimanapun, apa yang menjadi kekurangan komunikasi dengan IRS dan pembayaran cukai gaji. Anda harus melaporkan gaji yang anda bayar pada Jadual H dan memberi pekerja W-2 setiap tahun, katanya. Tidak pasti jika pembantu rumah itu dianggap sebagai pekerja? Penerbitan IRS 926 akan membantu anda membuat keputusan.

"Pendapatan adalah pendapatan," kata Freyman.

2. Mengabaikan pendapatan luar negara

Ini sering memberi kesan kepada orang yang bekerja atau memiliki harta sewa di luar negara, kata Freyman.

"Kami telah mendengar banyak kali: 'Tetapi harta saya tidak di A.S. Mengapa di dunia saya harus melaporkan apa-apa pendapatan di atasnya jika ia sewa?'" Katanya. "Itu yang selalu mendapat orang. Mereka fikir hanya kerana ia keluar dari negara, mereka tidak perlu melaporkannya."

3. Perbankan pada bitcoin

Menggunakan bitcoin tidak akan membawa anda melalui apa-apa kelemahan rahsia. Apa yang disebut cryptocurrency adalah fenomena baru, tetapi IRS sudah mempunyai peraturan mengenai mereka: Urus niaga mereka dikenakan cukai. Dan kadang-kadang pembayar cukai mengabaikan kepemilikan cryptocurrency yang telah meningkat dalam nilai.

"Mereka mungkin menyingkirkannya dan tidak menyedari bahawa itu masih pendapatan," kata Freyman.

4. Tidak melaporkan pendapatan dari perniagaan tunai atau aktiviti haram

Sebahagian daripada kes pengelakan cukai yang paling biasa melibatkan orang yang menjalankan perniagaan tunai yang meminjam wang dari daftar tunai tanpa melaporkan pendapatan, kata Miller.

"Itu pengelakan cukai," katanya. "Itu sangat, sangat biasa - dan IRS tahu perkara itu sangat biasa."

Pengelakan cukai juga berlaku apabila orang tidak melaporkan pendapatan daripada aktiviti haram, seperti urusan dadah atau pelacuran. (Ya, anda perlu melaporkannya pada penyata cukai anda.)

Jangan mengelakkan - elakkan

Apabila ia berkaitan dengan mengelakkan cukai, terdapat banyak cara untuk mengurangkan bil cukai anda secara sah.

• Memanfaatkan akaun persaraan yang berfaedah cukai seperti 401 (k) dan akaun persaraan individu adalah kaedah yang popular untuk mengelakkan cukai.
• Ketahui lebih lanjut tentang dunia potongan cukai dan kredit. Anda mungkin layak jika anda membayar tuisyen, penjagaan harian, perbelanjaan perubatan atau cukai jualan. Derma amal juga boleh membantu anda.
• Perisian persediaan cukai atau penasihat cukai anda dapat membantu anda mencari pilihan hukum untuk mengelakkan cukai.

Apa yang perlu dilakukan jika anda ingin menjadi bersih

Isikan pulangan yang dipinda menggunakan IRS Form 1040X, yang membolehkan anda membuat perubahan pada pulangan cukai yang telah anda buat pada masa lalu.

"Secara umumnya, IRS adalah sejenis agama," kata Miller. "Jika anda bersungguh-sungguh, mereka secara amnya tidak akan memukul kamu."

Tetapi, beliau menambah, "Terdapat beberapa bidang yang mereka tidak berkompromi."

Apa yang akan datang?

• Ingin mengambil tindakan?

  Temui 20 pengecualian cukai popular (dan undang-undang) yang mungkin anda hadapi

• Ingin menyelam lebih mendalam?

  Cari kami memilih untuk perisian cukai terbaik tahun ini

• Ingin menjelajah berkaitan?

  Anggarkan bil cukai 2018 anda dengan kalkulator cukai percuma kami