FSA, HSA dan Cukai pada 2018: Cara Simpan

Perbelanjaan perubatan boleh mengambil gigitan besar dari dompet anda. Walau bagaimanapun, beberapa akaun khas adalah ubat yang baik untuk kedua-dua doktor dan bil cukai anda.

Seperti semua perkara cukai, terdapat pengecualian dan peraturan khas untuk situasi tertentu. Anda boleh mencari lebih banyak lagi dalam IRS Publication 969. Jika anda mempunyai soalan tambahan, berbincang dengan sumber manusia atau jabatan faedah syarikat anda.

Apa itu FSA?

Akaun perbelanjaan fleksibel (FSA) adalah akaun tempat kerja yang anda boleh gunakan untuk membayar kos perubatan tertentu yang keluar dari poket anda sendiri, seperti copayar insurans, preskripsi dan barangan lain yang diperlukan untuk memenuhi polisi kesihatan anda yang boleh ditolak. Anda menyumbang kepada akaun sebagai potongan gaji dari gaji anda, dan sebagai balasan IRS bersetuju untuk tidak membayar cukai bahagian gaji anda.

Apakah HSA?

Akaun simpanan kesihatan (HSA) adalah akaun yang boleh anda gunakan untuk membayar pelbagai kos perubatan. Hanya orang yang layak mendapat pelan kesihatan yang layak yang layak. Sumbangan kepada HSA adalah deduktif cukai, dan pendapatan akaun (jika dilaburkan) adalah bebas cukai, seperti pengeluaran untuk perbelanjaan perubatan yang layak.

Kami telah menulis mengenai asas-asas FSA dan HSA - bagaimana untuk membuka akaun, apa dan tidak dilindungi - yang sebahagiannya ditentukan oleh peraturan IRS. Di sini, kami akan memberi tumpuan kepada implikasi dan kelebihan cukai mereka.

Berapa banyak yang boleh saya menyumbang kepada FSA?

IRS menetapkan maksimum yang boleh anda sumbangkan kepada FSA setiap tahun berdasarkan inflasi. Untuk tahun 2018, had sumbangan FSA ialah $ 2,650, yang keluar kira-kira $ 221 sebulan.

Berapa banyak yang boleh saya menyumbang kepada HSA?

Jumlah maksimum yang boleh anda sumbangkan kepada HSA anda juga bergantung pada inflasi, serta jenis dasar insurans dedahan yang anda miliki. Untuk 2018, had sumbangan perlindungan individu ialah $ 3,450 dan had liputan keluarga ialah $ 6,900. Sekiranya anda berusia 55 tahun ke atas, anda boleh menambah $ 1,000 dalam HSA anda.

Bagaimanakah saya menyumbang kepada FSA atau HSA?

Sumbangan FSA

• Sebaik sahaja anda menetapkan FSA anda di tempat kerja, sumbangan secara automatik keluar dari gaji anda dan masuk ke akaun anda setiap tempoh bayar.
• Berita baik: wang itu disumbangkan sebelum cukai, jadi rang undang-undang cukai gaji anda harus sedikit lebih kecil.

Sumbangan HSA

• Jika HSA anda berdasarkan pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi yang anda dapat melalui kerja, majikan anda mungkin membuat potongan gaji di akaun anda, yang bermaksud wang itu akan masuk ke dalam bebas cukai HSA anda.
• Jika anda membuat sumbangan HSA secara langsung, anda mungkin boleh menuntut potongan cukai untuk jumlah itu apabila anda memfailkan pulangan cukai anda. Anda tidak perlu merangka untuk menuntut potongan HSA.
• Sekiranya anda sedang mencari jalan terakhir untuk mengurangkan bil cukai anda, perhatikan ini: Anda mempunyai sehingga tarikh akhir pemfailan cukai April untuk memasukkan wang ke dalam HSA untuk tahun cukai terdahulu.

Bagaimanakah cara mengakses wang dalam akaun FSA atau HSA saya?

• Dengan FSA, biasanya anda menggunakan kad debit terikat pada akaun, atau anda mengeluarkan poket dan kemudian menyerahkan resit kepada pentadbir FSA supaya anda boleh mendapatkan pembayaran balik. Menggunakan kad debit FSA biasanya lebih mudah, tetapi ingat bahawa anda mungkin diminta memberikan resit untuk membuktikan pembelian anda adalah perbelanjaan perubatan yang layak.
• Dengan HSA, anda mungkin akan menerima kad debit yang dipautkan ke akaun HSA anda. Bersama dengan borang cukai tahunan yang lain, pengurus HSA anda akan mengeluarkan Form 1099-SA yang menunjukkan pengedaran dari akaun tersebut. Simpan resit dan dokumentasi apa yang anda membelanjakan wang itu, sekiranya pertanyaan IRS anda potongan cukai.

Bagaimana jika saya tidak menggunakan semua wang?

FSAs

• Kelemahan utama FSA adalah bahawa ia adalah pelan penggunaan atau kehilangan. Sekiranya anda mempunyai tahun yang sihat dan mempunyai wang yang tinggal di FSA anda pada akhir tempoh manfaat, majikan anda mendapat lebihan wang.
• Berita baik: Sesetengah tempat kerja menawarkan pilihan rollover (terhad kepada $ 500 oleh peraturan IRS) atau tempoh tangguh beberapa bulan (kadang-kadang hingga pertengahan Mac) untuk menghabiskan dana FSA, tetapi mereka tidak perlu berbuat demikian.

HSAs

• Wang HSA adalah milik anda - tidak ada tarikh akhir untuk menarik balik dana, walaupun anda tidak lagi mempunyai pelan kesihatan yang boleh ditolak tinggi yang sama. Anda juga boleh melabur wang HSA anda dalam dana bersama atau instrumen kewangan lain, dan wang itu boleh terus berkembang ditangguhkan cukai dan digunakan bebas cukai untuk membayar perbelanjaan perubatan yang layak pada bila-bila masa.
• Gunakan wang HSA untuk alasan perubatan, walaupun. Sekiranya anda berusia di bawah 65 tahun dan menggunakan dana untuk tujuan lain, wang itu menjadi pendapatan yang boleh dikenakan cukai, dan anda boleh menghadapi tambahan 20% cukai ke atas penggunaan bukan perubatan HSA.
• Sebaik sahaja anda menghidupkan 65, anda boleh menggunakan wang HSA untuk apa-apa, tetapi anda akan dikenakan cukai ke atas pengeluaran yang tidak digunakan untuk membayar perbelanjaan perubatan.

Apa yang akan datang?

• Ingin mengambil tindakan?

  Belajar bagaimana untuk menukar jumlah cukai yang ditahan daripada gaji anda

• Ingin menyelam lebih mendalam?

  Lihat bagaimana potongan perbelanjaan perubatan berfungsi

• Ingin menjelajah berkaitan?

  Pastikan anda tidak terlepas pandang cukai 20 besar ini