Apakah Pelan Persaraan Terbaik untuk Perniagaan Kecil Anda?

Oleh: James Shagawat

Ketahui lebih lanjut mengenai James pada Investmentmatome Tanya Penasihat

Orang yang bekerja sendiri mempunyai beberapa rancangan persaraan khas yang boleh dipilih, termasuk Pencen Pekerja Ringkas (SEP), Keogh, SIMPLE, atau individu 401 (k). Semua rancangan membolehkan anda memotong sumbangan anda dari pendapatan anda, dan wang itu menimbulkan cukai tertunda dalam persaraan.

SEP-IRA

SEP direka untuk individu yang bekerja sendiri dan pemilik perniagaan kecil, biasanya dengan 25 pekerja atau kurang.

SEP berfungsi dengan baik untuk perniagaan keluarga. Semua mesti diberi perlawanan yang sama. Sebaik sahaja anda menyewa di luar keluarga, ia juga tidak berfungsi.

SEP adalah pilihan pelan yang sesuai apabila majikan akan membiayai semua manfaat pelan.

SEP adalah lebih mudah bagi majikan untuk membuat persediaan daripada pelan yang layak seperti 401 (k), kerana dokumen pelan kurang rumit dan terdapat sedikit keperluan pelaporan IRS. Ini diterjemahkan ke dalam perbelanjaan pentadbiran yang lebih rendah dan kurang menghabiskan masa untuk mengendalikan pelan.

Sumbangan mesti sepenuhnya dan dengan serta-merta diletakkan di dalam sumbangan kepada SEPS. Vesting adalah apabila sumbangan majikan anda kini sepenuhnya.

SIMPLE

SIMPLE adalah IRA yang digunakan oleh perniagaan kecil dengan 100 atau kurang pekerja.

Apabila majikan mahu memberi peluang kepada pekerja untuk membuat caruman tambahan atas dasar pretasi, maka SIMPLE adalah pilihan yang sesuai.

SIMPLE lebih mudah bagi majikan untuk membuat persediaan daripada pelan yang layak seperti 401 (k) kerana dokumen pelan kurang rumit dan terdapat keperluan pelaporan IRS yang lebih sedikit.

Sumbangan mestilah sepenuhnya dan dengan serta-merta diletakkan dalam sumbangan kepada SEMAKAN.

Jika anda mempunyai pekerja selain keluarga, sebagai majikan anda hanya bertanggungjawab untuk dipadankan jika pekerja menyumbang. Sumbangan kurang daripada 401 (k). Sumbangan maksimum untuk pekerja pada tahun 2013 ialah $ 12,000 ditambah $ 2,500 untuk mengejar jika anda berumur lebih dari 50 tahun. $ 12,000 hanya merupakan sumbangan maksimum pekerja. Majikan boleh memadankan sehingga 2% pampasan pekerja di atas sumbangan maksimum. Majikan mesti menawarkan pelan untuk setiap pekerja yang layak. (Ini termasuk majikan sendiri).

Solo 401 (k)

Pelan Persaraan Terbaik jika anda Bekerja Sendiri. The solo 401 (k) menggabungkan ciri-ciri terbaik SIMPLE dan SEP.

Sekiranya anda tidak mempunyai pekerja selain daripada pasangan, anda boleh mengambil kesempatan daripada rancangan persaraan yang dikenali sebagai individu 401 (k) yang juga dikenali sebagai solo 401 (k).

Anda tidak perlu mendapatkan sebanyak yang anda lakukan dengan rancangan persaraan lain untuk memenuhi syarat untuk sumbangan deduktif maksimum. Solo 401 (k) memberi anda had sumbangan yang lebih tinggi. Anda boleh menyumbang sehingga $ 17,500 pada tahun 2013 sebagai pekerja, tambahan $ 5,500 jika anda melebihi 50 tahun. Kemudian, perniagaan anda dapat menendang 20% ​​pendapatan penghasilan diri anda (ditakrifkan sebagai jumlah pendapatan perniagaan, cukai pekerjaan).

Roth Solo 401 (k)

Roth Solo 401 (k) mempunyai manfaat yang sama dari Solo 401 (k), tetapi dengan manfaat cukai sumbangan jenis Roth.

Jika anda mahukan kelebihan cukai Roth (pengagihan bebas cukai) dengan had sumbangan yang besar, maka Roth Solo 401 (k) adalah untuk anda. Juga, jika anda berminat dengan IRA Roth, tetapi anda tidak layak kerana had pendapatan, maka Roth Solo 401 (k) adalah pilihan untuk dipertimbangkan.

Tanya sendiri apa yang anda mahu keluar dari rancangan itu. Adakah anda berminat untuk menyediakan pekerja pangkat dan fail secukupnya atau memihak kepada pekerja utama dan hanya memenuhi keperluan minimum untuk pekerja lain? Adakah anda ingin menarik, mengekalkan dan memotivasi pekerja utama atau adakah anda mahukan pelan yang paling mudah digunakan? Mengetahui apa yang anda mahu akan membawa anda ke jalan yang bengkok ke rancangan yang sempurna.