Bon Simpanan Definisi & Contoh |

Apa itu:

Bon Simpanan adalah bon yang dijual oleh Perbendaharaan A.S.. Perbendaharaan AS telah mengeluarkan beberapa siri bon simpanan yang berbeza, tetapi hanya Bon dan Obligasi EE yang tersedia untuk pembelian hari ini.

Bagaimana ia berfungsi (Contoh):

Bon Simpanan datang dalam bentuk kertas atau elektronik dan boleh dibeli dari kebanyakan institusi kewangan atau melalui laman web TreasuryDirect Perbendaharaan AS. Warganegara A.S., penduduk A.S. rasmi, dan pekerja kerajaan A.S. (tanpa mengira status kewarganegaraan mereka) boleh membeli dan memiliki bon simpanan. Kanak-kanak juga boleh memiliki bon simpanan.

Kertas EE bon dijual pada 50% daripada nilai muka, yang bermaksud bahawa pelabur membayar $ 50 untuk bon $ 100 dan bon tidak bernilai nilai muka sehingga ia matang. Bon EE Elektronik dijual pada nilai muka, bermakna pelabur membayar $ 50 untuk bon $ 50. Bon EE Elektronik boleh dibeli dalam jumlah yang melebihi $ 25. Saya Bon dijual pada nilai muka (iaitu bon $ 100 kos $ 100). Seperti EE Bonds, pelaburan minimum ialah $ 25, dan pelabur yang membeli I Bond secara elektronik boleh membeli dalam jumlah yang melebihi $ 25.

Pelabur hanya boleh membeli bon simpanan kertas dalam $ 50, $ 75, $ 100, $ 200, $ 500, $ 1,000, $ 5,000, dan kenaikan $ 10,000, dan mereka boleh membeli sehingga bon berjumlah $ 30,000 dalam satu tahun.

Apabila bon simpanan matang, pelabur menerima nilai muka bon ditambah faedah terakru. Bon-bon simpanan tidak boleh ditebus untuk 12 bulan pertama mereka tertunggak, dan pelabur yang menebus dalam tempoh lima tahun pertama kehilangan tiga bulan terakhir sebagai penalti.

Berikut adalah komponen asas bon simpanan kertas.

Pembayaran Faedah

Bon Simpanan adalah bon sifar kupon kerana mereka memperoleh faedah bulanan tetapi tidak membayar bunga sehingga mereka matang atau ditebus. Komponen faedah secara tahunan.

Bon EE yang diterbitkan selepas Mei 2005 membawa kadar faedah tetap bersamaan dengan 90% daripada purata hasil pasaran pada Perbendaharaan lima tahun selama enam bulan sebelum terbitan EE Bond. Biro Hutang Awam pada 1 Mei dan 1 November.

I Bon membayar kadar tetap ditambah dengan kadar inflasi berdasarkan IHP untuk Pengguna Bandar (CPI-U). Kadar berubah dua kali setahun dan menawarkan beberapa perlindungan terhadap kuasa beli yang hilang. Struktur ini adalah terutamanya yang membezakan I Bond daripada EE Bonds. Biro Hutang Umum mengumumkan kadar bon pada bulan Mei dan November.

Percukaian

Faedah daripada bon simpanan dikecualikan daripada cukai negeri dan tempatan. Ia tertakluk kepada cukai persekutuan, bagaimanapun, tetapi hanya pada tahun di mana bon itu matang atau ditebus. Pemegang boleh memilih untuk membayar cukai setiap tahun atas faedah yang diperoleh pada tahun itu, tetapi kelemahan ini adalah bahawa pembayar cukai mesti membayar cukai atas faedah terakru daripada pelaburan lain juga.

Faedah bon simpanan boleh dikecualikan daripada cukai persekutuan jika pelabur menebus bon simpanan dan membayar tuisyen untuk dirinya atau bergantung pada tahun yang sama. Pengecualian ini dipanggil Program Bon Simpanan Pendidikan, dan terdapat keperluan kelayakan, jadi pastikan untuk berunding dengan profesional cukai yang berkelayakan sebelum melabur.

Mengapa Perkara-perkara ini:

Bon Simpanan adalah pelaburan yang mudah dan berisiko rendah. Pengecualian cukai negeri dan tempatan, serta pengecualian persekutuan untuk bayaran tuisyen, membuat bon simpanan terutamanya berfaedah bagi pelabur dalam kurungan cukai tinggi atau mereka yang berumah tangga ke kolej. Bon simpanan adalah sangat cair kerana mereka boleh ditebus secara dalam talian atau di hampir mana-mana institusi kewangan (tetapi perhatikan bahawa mereka tidak mempunyai pasaran sekunder, bermakna mereka tidak boleh diniagakan di kalangan pelabur individu).

Namun, bon simpanan menawarkan harga yang sangat rendah kadar pulangan dan kekurangan perlindungan daripada inflasi disebabkan kadar faedah tetap mereka (nota bahawa saya Bon menawarkan beberapa perlindungan inflasi). Tidak ada peluang keuntungan modal dengan bon simpanan, dan tidak memberikan pendapatan semasa kecuali pelabur menebus bon tersebut. Oleh kerana bon simpanan telah menawarkan penangguhan cukai, ia jarang menguntungkan untuk memegang mereka dalam akaun yang ditangguhkan cukai.