Apa Setiap Pelabur Dividen Perlu Tahu Mengenai Cukai |

Nampaknya tidak adil yang tidak adil bahawa anda perlu membayar cukai atas dividen. semua, wang itu telah dikenakan cukai. Syarikat yang membayar dividen membayar cukai ke atas pendapatannya sendiri dan berkongsi keuntungan dalam bentuk pembayaran dividen kepada para pemegang saham.

Ketidakadilan itu, bagaimanapun, tidak menghalang Uncle Sam daripada mahu potongan pendapatan dividen anda. Jika anda akan melabur dalam dividen dan anda mahu memotong bil cukai anda secara sah, anda perlu tahu bagaimana ia berfungsi.

Sebelum anda melabur dalam dividen, berikut adalah beberapa perkara yang perlu diketahui:

Dividen adalah kategori terlepas dari pendapatan tetap dan keuntungan modal.

Dividen tidak dianggap sebagai keuntungan modal. Hasilnya, mereka tidak dilihat sebagai "jangka panjang" atau "jangka pendek." Walaupun pada tahun-tahun kebelakangan ini kadar cukai telah sama untuk dividen "layak" sebagai keuntungan modal jangka panjang, terlalu banyak digunakan untuk ini - kadar cukai dividen boleh berubah tanpa mengira apa yang berlaku dengan kadar cukai keuntungan jangka panjang.

Pada masa lalu, pendapatan dividen telah dianggap sebagai pendapatan tetap dan dikenakan pajak pada cukai kecil anda kadar. Walau bagaimanapun, dividen tidak dianggap pendapatan tetap. Mereka berasingan dan mempunyai, sejak pelaksanaan pemotongan cukai Bush, menikmati pertimbangan cukai khas.

Para pelabur dividen kaya menghadapi kenaikan cukai mulai tahun 2013.

Rawatan khas untuk pendapatan dividen adalah untuk tamat tempoh akhir tahun 2012. Kesepakatan cukai tebing fiskal, walaupun, mengubah sedikit perkara. Dividen mengekalkan status cukai yang disukai - dengan mereka dalam kurungan 10% dan 15% masih membayar 0% ke atas pendapatan dividen "berkelayakan", sementara yang lain membayar 15%. Para pekerja yang tinggi menghadapi nasib yang berbeza. Mereka yang memfail secara tunggal yang memperoleh $ 400,000 setahun dan mereka yang memfailkan sebagai berkahwin yang memperoleh $ 450,000 setahun akan melihat kadar cukai 20% pada dividen yang layak bermula pada tahun 2013. Jika anda adalah penghasil yang tinggi dan boleh mencari jalan untuk mengekalkan pendapatan anda di bawah

Berikut adalah apa yang IRS menganggap dividen "layak".

Tiada dividen menikmati rawatan cukai istimewa. Pastikan pendapatan dividen anda "layak". Berikut adalah perkataan tepat yang digunakan oleh IRS untuk menentukan apa yang "memenuhi syarat" dividen untuk kadar cukai khas: "[Y] ou mesti memegang stok selama lebih dari 60 hari dalam tempoh 121 hari yang bermula 60 hari sebelum tarikh dividen. "

Dan, untuk saham pilihan:

" [Y] ou mesti memegang stok lebih dari 90 hari dalam tempoh 181 hari yang bermula 90 hari sebelum tarikh ex-dividen jika dividen adalah disebabkan tempoh berjumlah lebih daripada 366 hari. "

Tarikh ex-dividen - seperti yang dinyatakan dalam Kamus Kewangan kita - adalah hari di mana semua saham yang dibeli dan dijual tidak lagi dilampirkan dengan hak untuk menerima dividen yang paling baru-baru ini.

Tarikh ex-dividen adalah biasanya dua hari perniagaan sebelum tarikh rekod. Jika anda membeli saham pada atau selepas tarikh ex-dividennya, anda tidak akan menerima bayaran dividen seterusnya. Sebaliknya, penjual mendapat dividen.

Berikut adalah contoh:

Pada 27 Julai 2010, Syarikat XYZ mengisytiharkan dividen yang akan dibayar pada 10 September 2010 kepada para pemegang sahamnya. XYZ juga mengumumkan bahawa pemegang saham rekod pada buku syarikat pada atau sebelum 10 Ogos 2010, berhak mendapat dividen. Stok kemudian akan melepaskan dividen dua hari perniagaan sebelum tarikh rekod.

Pendek kata, anda perlu memegang stok untuk seketika sebelum anda dapat mengumpul dividen. Ini menghalang para pelabur daripada membeli saham dividen dalam jumlah yang besar sebelum saham yang akan menjadi dividen, dan menuai faedah cukai daripada kejatuhan dividen yang besar.

Dividen yang diinsuranskan masih dikenakan cukai.

Banyak pelabur dividen yang terkejut mendapati mereka berhutang cukai atas dividen yang dilaburkan semula. Memang benar bahawa anda sebenarnya tidak mendapat wang ke tangan anda dalam semua kes dividen yang dilabur semula - terutamanya jika anda menggunakan DRIP untuk secara automatik melabur semula dividen anda.

Pendapatan dividen Shelter dalam akaun berfaedah cukai

Jika anda ingin melindungi pendapatan dividen anda dari Uncle Sam, anda boleh berbuat demikian dengan bantuan keuntungan yang dikenakan cukai akaun. Sekiranya anda memegang stok dividen anda dalam IRA tradisional atau tradisional 401 (k), anda tidak membayar cukai ke atas pendapatan dividen anda - termasuk dividen yang dilabur semula - pada tahun yang anda terima. Sebaliknya, pendapatan ditangguhkan cukai. Anda membayar cukai kemudian, apabila anda mengeluarkan wang dari akaun anda. Jumlah yang anda menarik dikenakan pada kadar marginal anda, tidak kira di mana pendapatan datang. Jika anda fikir kadar cukai marginal anda akan lebih tinggi pada persaraan daripada kadar cukai dividen, tidak ada alasan untuk menyimpan stok dividen anda dalam akaun tradisional.

Dengan akaun Roth, anda tidak perlu risau cukai atas dividen anda. Anda membayar cukai sebelum anda membuat sumbangan anda ke akaun anda. Dividen (dan dividen yang dilaburkan semula) dibayar ke dalam akaun Roth anda sebagai pendapatan, dan anda tidak perlu risau tentang membayar cukai apabila anda mengeluarkannya.

Begitu juga dengan akaun simpanan kesihatan (HSA). Anda boleh memegang saham dividen dalam HSA, dan selagi anda menggunakan pendapatan untuk perbelanjaan penjagaan kesihatan yang berkelayakan, anda tidak perlu membayar cukai ke atas pendapatan dividen anda - dan anda mendapat potongan cukai untuk sumbangan anda untuk boot.

Jawapan Pelaburan:

Merancang untuk mengurangkan cukai yang anda bayar atas pendapatan dividen supaya anda dapat mengembangkan kekayaan anda pada kadar yang lebih cepat. Jika anda layak, akaun persaraan Roth atau HSA boleh menjadi cara terbaik untuk melindungi pendapatan dividen anda.