Cara Cerdas Cukai untuk Mengeluarkan Dana Dari 529 Rancangan Kolej

Pelan 529 boleh menjadi cara terbaik untuk menjimatkan kolej, memberi anda pertumbuhan pelaburan bebas cukai dan pengeluaran untuk perbelanjaan yang layak, tetapi mendapatkan wang anda apabila bil-bil tuition bermula. Kelebihan mengatakan ada cara yang betul - dan pasti beberapa cara yang salah - untuk mengambil wang daripada 529 akaun jika anda ingin mengelakkan rang undang-undang cukai mengejut.

Tonton kalendar

Anda boleh mengambil wang sebanyak 529 pada bila-bila masa sepanjang tahun, tetapi secara umum pengeluaran anda perlu kurang daripada atau sama dengan perbelanjaan kolej yang anda sebenarnya bayar sepanjang tahun. Oleh itu, jika anda mempunyai bil tuisyen untuk membayar Januari depan, jangan membuat pengeluaran untuk anda dari 529 anda pada Disember - ia akan menjadi tahun cukai yang salah, memberi amaran kepada Barbara Weltman, penulis "J.K. Potongan Potongan 1001 dan Percukaian Cukai Lasser 2017."

Jika anda menarik terlalu banyak pada tahun ini, IRS boleh memukul anda dengan penalti 10% ditambah cukai pendapatan pada sebahagian atau semua kelebihan (ada pengecualian; bab 8 dari IRS Publication 970 mempunyai semua butiran).

Ingat untuk menghitung bantuan kewangan

Elakkan membuat pengeluaran yang tidak perlu dengan mengira bantuan kewangan bebas cukai, seperti biasiswa, geran atau wang GI Bill. Mereka mengurangkan jumlah perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak. Jika anda terlupa tentang sumber-sumber tersebut dan menyedari bahawa anda mengeluarkan terlalu banyak daripada 529 anda, fikirkan tentang menggunakan lebihan itu untuk tuisyen prabayar atau membeli komputer baru untuk Junior, kata Brad Dillon, naib presiden dalam pengurusan kekayaan swasta di Brown Brothers Harriman di New York. Ini boleh membantu mengelakkan cukai atau penalti.

BREAKFAST CUKAI PENDIDIKAN

Beberapa cara untuk menggunakan kod cukai untuk kelebihan anda dalam menyimpan dan membayar kolej:

529 rancangan

• Apa yang kamu dapat: Pengagihan bebas cukai untuk "perbelanjaan pendidikan tinggi yang layak" seperti tuisyen, yuran, bilik dan papan, buku, bekalan dan peralatan tertentu (seperti komputer)
• Had pendapatan untuk layak: Tiada

Kredit Peluang Amerika

• Apa yang kamu dapat: Sehingga $ 2,500 setiap pelajar untuk tuisyen, yuran, bekalan dan peralatan
• Had pendapatan untuk layak: $ 90,000 untuk pemohon tunggal; $ 180,000 untuk pemohon bersama

Kredit Pembelajaran Sepanjang Hayat

• Apa yang kamu dapat: Sehingga $ 2,000 setiap pulangan cukai (bukan setiap pelajar) untuk tuisyen, yuran, buku
• Had pendapatan untuk layak: $ 65,000 untuk pemohon tunggal, $ 131,000 untuk pemfailan bersama

Potongan yuran dan yuran

• Apa yang kamu dapat: Sehingga $ 4,000 untuk tuisyen dan yuran
• Had pendapatan untuk layak: $ 80,000 untuk pemohon tunggal; $ 160,000 untuk pemfailan bersama

Catatan: Anda tidak boleh menuntut semua kredit untuk pelajar yang sama; IRS mengatakan anda mesti memilih satu. Ketahui lebih lanjut mengenai rehat cukai pendidikan di sini.

Lihat sekiranya Uncle Sam akan mengikat beberapa rang undang-undang

Bayar segala-galanya dari pelan 529 anda, dan anda boleh meninggalkan wang di atas meja. Ini kerana kredit dan potongan cukai yang diperuntukkan bagi perbelanjaan pendidikan dapat mengurangkan apa yang anda ambil dari 529 anda.

Kredit Peluang Amerika, sebagai contoh, boleh meringankan bil cukai anda sehingga $ 2,500 setahun jika perbelanjaan yang membawa anda kredit tidak dibayar dengan wang dari 529.

Oleh itu, jika anda bercadang untuk mengambil Credit Opportunity American (pergi ke sini untuk melihat jika anda layak), anda mungkin perlu membayar hanya bayaran tuisyen anda dari simpanan biasa atau akaun cek atau sumber tunai lain untuk mendapatkan kredit, Dillon kata.

"Dengan cara itu, anda masih boleh mengambil kredit cukai, dan kemudian semua perbelanjaan yang tersisa datang dari pelan 529," jelasnya. (Lihat bar sisi untuk pengecualian cukai pendidikan lain yang mungkin dimainkan.)

Selaras dengan Nenek

Sekiranya beberapa anggota keluarga masing-masing telah menyediakan 529 akaun untuk Junior, pastikan untuk berkomunikasi dengan mereka untuk mengelakkan diri daripada terlalu banyak atau terlalu sedikit, kata Weltman. Juga, lihat bagaimana setiap akaun berfungsi.

"Mungkin meninggalkan pelakon yang tinggi sendiri dan mengambilnya dari pelaku yang lebih rendah," katanya.

Fikirkan tentang namanya untuk dimasukkan ke dalam cek

Pengagihan dari 529s boleh dibuat kepada pemilik akaun (misalnya ibu atau bapa atau nenek), kepada benefisiari (pelajar) atau bahkan ke sekolah, kata Weltman.

"Cara terbaik untuk melakukannya adalah untuk membayarnya kepada benefisiari," katanya. Sekiranya anda menyampaikannya kepada diri sendiri, dia berkata, Borang 1099-Q bahawa 529 pentadbir menghantar untuk melaporkan pengeluaran itu akan menunjukkan bahawa pengedaran itu tidak pergi ke benefisiari yang ditetapkan.

"Itu mungkin - dan saya tidak boleh mengatakan pasti - menaikkan kening dengan IRS," katanya. "Kemudian terserah kepada pemiliknya untuk membenarkannya, sesungguhnya dana itu digunakan untuk pendidikan - yang boleh dilakukan, tetapi jelas itu membebankan."

Jangan meniupnya di rumah penerbangan

Tidak semua pembelian semasa tahun-tahun kolej adalah perbelanjaan pendidikan yang layak di mata IRS, jadi pastikan anda memikirkan kos yang betul apabila membelanjakan 529 anda.

Sebagai contoh, pengangkutan biasanya bukan perbelanjaan pendidikan yang berkelayakan, yang bermaksud membelanjakan 529 wang untuk tiket pesawat, pas bas atau Mustang baru adalah no-no besar. Perbelanjaan insurans dan perubatan juga tidak dikira. Perisian yang diperlukan oleh perkiraan sekolah; "Minecraft" tidak.

"Saya tidak fikir bir dilindungi," tambah Weltman.

Kurangkan, guna semula, kitar semula

Jika Junior mendapat perjalanan penuh atau memutuskan untuk mengambil "tahun jurang" yang berakhir bertahan beberapa dekad, wang dalam 529 akaun itu tidak hilang selama-lamanya. Anda boleh memindahkannya ke anak-anak anda atau ahli keluarga yang lain. Anda juga boleh menghantar sendiri kembali ke sekolah. Jika itu bukan satu pilihan, Weltman berkata mengosongkan akaun bukanlah perkara yang paling buruk di dunia - anda mungkin perlu membayar penalti 10% dan cukai ke atas pendapatan, tetapi yang lain kembali kepada anda. Membayar akaun kepada Junior boleh mengambil beberapa cukai yang menyengat jika dia berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah daripada anda, tambahnya.

Sama ada cara, hanya dapatkan dengan, Dillon menambah. Semakin lama wang itu duduk di dalam akaun, semakin banyak ia boleh tumbuh di sana dan semakin besar gigitan cukai itu.

Lebih banyak cukai dari Investmentmatome:

• Hitung beban cukai anda
• Cari rehat cukai untuk pendidikan
• Terus ke dalam kurungan cukai pendapatan tahun ini

Tina Orem adalah seorang penulis di Investmentmatome, sebuah laman web kewangan peribadi. E-mel: [email protected].