3 Bilangan Solo 401 (k) Pemilik Pelan Perlu Tahu

Oleh Dmitriy Fomichenko

Ketahui lebih lanjut mengenai Dimitriy di laman web kami Tanya Penasihat

The Solo 401 (k) adalah struktur pelan persaraan yang unik di mana peserta rancangan memakai banyak topi. Pelan ini direka untuk individu yang bekerja sendiri atau pemilik perniagaan kecil tanpa pekerja sepenuh masa lain. Pemilik perniagaan adalah majikan dan juga satu-satunya pekerja yang layak untuk mengambil bahagian dalam pelan tersebut (walaupun pasangan pemiliknya juga boleh menyertai). Dalam Solo 401 (k) yang diarahkan sendiri, pemilik pelan juga adalah pemegang amanah dan pentadbir pelan.

Oleh kerana struktur ini, pemilik pelan dapat menikmati kawalan dan fleksibiliti yang hebat. Walau bagaimanapun, ia juga mempunyai tanggungjawab tertentu. Pemilik 401 (k) Solo bertanggungjawab untuk memastikan pelan mereka mematuhi peraturan. Berikut adalah beberapa nombor penting yang pemilik rancangan perlu diingat.

$ 250,000: Baki yang mencetuskan keperluan pemfailan cukai

Berbanding dengan rancangan tradisional 401 (k), Solo 401 (k) memerlukan lebih banyak usaha pentadbiran. Pemilik pelan bertanggungjawab untuk menyimpan rekod semua transaksi. Biasanya, pemilik 401 (k) pelan Solo tidak perlu memfailkan pulangan cukai untuk rancangan itu. Walau bagaimanapun, perubahan ini apabila aset dalam pelan melebihi $ 250,000.

Jika jumlah nilai pelan Solo 401 (k) melebihi $ 250,000 pada bila-bila masa semasa tahun cukai, pentadbir pelan mesti memfailkan pulangan untuk Solo 401 (k) untuk tahun itu. Berita baiknya ialah pemfailan tidak terlalu rumit. Pentadbir pelan 401 (k) solo hanya boleh memfailkan Borang 5500-EZ dengan IRS.

$ 50,000: Maksimum pemilik 401 (k) pemilik boleh meminjam

Pemilik Solo 401 (k) boleh meminjam wang dari rancangan pada bila-bila masa, atas sebab apa pun. Tidak ada proses permohonan pinjaman yang rumit, dan kadar faedah pinjaman 401 (k) biasanya lebih rendah daripada pinjaman bank.

Walau bagaimanapun, pemilik pelan boleh meminjam maksimum $ 50,000 atau 50% dari jumlah baki akaun mereka, mengikut mana yang kurang. Pinjaman ini juga mesti dibayar dalam tempoh lima tahun. Pemilik pelan mesti sedar akan had pinjaman dan tetap berada di atas jadual pembayaran balik mereka. Jika anda gagal membayar balik pinjaman dengan betul, pinjaman itu boleh dianggap sebagai penarikan balik dari pelan itu, dan cukai dan penalti mungkin dikenakan.

10%: Kadar penalti untuk pengeluaran awal

Walaupun Solo 401 (k) unik dalam banyak cara, ia masih merupakan pelan persaraan "layak" di bawah kod cukai. Seperti rancangan lain yang berkelayakan, Solo 401 (k) hanya bertujuan untuk digunakan sebagai simpanan persaraan. Untuk mengelakkan pengeluaran awal, terdapat penalti 10% atas wang yang dikeluarkan sebelum umur 59½, di atas cukai yang kena dibayar pada pengeluaran. Inilah sebabnya mengapa kebanyakan pemilik rancangan harus mempertimbangkan pengeluaran awal 401 (k) Solo sahaja sebagai usaha terakhir. Pengeluaran selepas umur 59 ½ masih dikenakan cukai, tetapi tiada penalti tambahan.

Imej melalui iStock.

https: //

Anda mungkin juga berminat:

Industri Pelan Persaraan Ringan untuk Revolusi?

Graduan Terkini Tidak Mematuhi Simpanan Persaraan

Satu Kunci Perancangan Persaraan Berjaya

Di belakang Tirai Dana Tarikh Sasaran