Bagaimana Membuat Pernyataan Penyata Kewangan Kecil Anda |

Bagaimanakah perniagaan anda menilai kekuatan kewangannya? Tidak syak lagi anda merujuk kepada penyata pendapatan anda dan akaun bank anda untuk asas-asas, tetapi sebenarnya kebanyakan perniagaan mengabaikan alat kewangan yang paling berkuasa di arsenal perakaunan: neraca dan penyata aliran tunai

Digabungkan dengan penyata pendapatan, kenyataan ini memberikan pandangan kewangan yang paling komprehensif terhadap sebarang perniagaan. Itulah sebabnya mereka dianggap komponen penting dalam pelan perniagaan. Tetapi apakah peranan yang dimainkan oleh setiap penyata kewangan ini dan bagaimana anda mentafsir data yang mereka hasilkan?

Berikut adalah gambaran keseluruhan mengenai tiga penyata kewangan utama dan bagaimana mereka dapat membantu anda mengekalkan jari anda pada nadi kedudukan fiskal perniagaan anda.

Penyata Pendapatan

Fikirkan penyata pendapatan sebagai kad laporan perniagaan anda

Penyata pendapatan perniagaan, yang juga disebut sebagai penyata keuntungan dan kerugian (P & L), adalah alat yang berguna untuk memberikan gambaran keseluruhan bagaimana perniagaan anda lakukan dari masa ke masa dan merosakkan pendapatan yang dihasilkan oleh perniagaan anda dan perbelanjaan yang ditanggung.

Penyata pendapatan yang terurus dengan baik akan menunjukkan betapa menguntungkan perniagaan anda dan memaklumkan langkah-langkah yang boleh diambil untuk meningkatkan keuntungan (iaitu, sama ada anda harus menumpukan pada barisan produk yang lebih menguntungkan atau membendung perbelanjaan yang tidak perlu). Ia juga menunjukkan kepada anda berapa banyak wang tunai yang ditinggalkan untuk menumbuhkan perniagaan, membayar gaji anda sebagai pemilik, dan menutup hutang. Apabila pelabur melihat pelan perniagaan anda, mereka akan menggunakan penyata pendapatan anda untuk menilai tahap risiko yang terlibat dalam memperluaskan kredit atau modal usaha anda.

Apa penyata pendapatan anda tidak akan memberitahu anda sama ada keadaan kewangan keseluruhan anda lemah atau kuat (rujuk Lembaran Imbangan anda untuk ini), wang yang anda bayar atau yang terhutang kepada anda (merujuk kepada Penyata Aliran Tunai anda), atau senaraikan apa-apa aset yang anda miliki atau tanggungan anda berhutang (sekali lagi, lihat Lembaran Imbangan anda).

Penyata pendapatan biasanya disediakan bulanan, suku tahunan atau tahunan.

Lembaran Imbangan

Fikirkan kunci kira-kira sebagai tingkap ke dalam kekuatan kewangan perniagaan anda

Walaupun pelabur mungkin memberi perhatian kepada penyata pendapatan anda, lembaran imbangan sebenarnya adalah titik permulaan pilihan untuk membina gambaran kesihatan fiskal perniagaan anda. Mengapa? Kerana pada tahap paling sederhana, lembaran imbangan merumuskan maklumat kewangan utama pada tarikh tertentu (berbanding dengan penyata pendapatan, yang menunjukkan keuntungan sepanjang tempoh masa) dan merupakan penunjuk yang baik terhadap kestabilan dan kecairan syarikat (kedua-dua faktor penting dalam menentukan keupayaan perniagaan anda untuk membiayai pertumbuhan sendiri tanpa memerlukan pembiayaan luar.

Komponen kunci kira-kira:

Lembaran imbangan biasanya disatukan pada akhir tempoh masa tertentu-biasanya sebulan atau suku dan senarai

• "Aset perniagaan: " Apa yang kita ada? "Bukan hanya apa yang dimiliki oleh perniagaan anda, tetapi apa yang dikendalikannya atau apa yang ada dalamnya, seperti kenderaan yang dibiayai.
• Keuntungan: Apa yang kita berhutang? Hutang, termasuk pinjaman, pembayaran kad kredit yang luar biasa, dll. untuk pemiliknya? "
• Berapa banyak aset perniagaan yang anda masih ada setelah anda melunaskan semua anda Maklumat liabiliti dalam lembaran imbangan anda boleh memberi pandangan yang berikut: Nilai bersih perniagaan kecil anda (sekiranya anda ingin menggabungkan atau menjual perniagaan anda). Kini dan jangka masa panjang Pengurusan aset (seberapa berkesan anda mengurus aset anda) dan nisbah kecairan (keupayaan anda untuk menjadikan aset menjadi wang tunai)

Data perbandingan supaya anda dapat melihat perubahan dalam bentuk tunai, akaun hutang / ekuiti, inventori, dan pendapatan tertahan.

• Lembaran imbangan boleh kelihatan sedikit menggembirakan dan format boleh berbeza secara liar bergantung kepada jenis perniagaan anda, jadi ide yang baik untuk mempunyai akauntan membantu anda menubuhkan dan mentafsirkan yang pertama anda. Walaupun membuat lembaran imbangan mengintimidasi, janganlah menghindarinya-itu adalah bahagian penting dalam pelan perniagaan anda dan alat yang sangat membantu untuk menjalankan perniagaan anda.
• Penyata Aliran Tunai
• Adakah perniagaan anda mempunyai tunai untuk terus bertahan?
• Lebih banyak perniagaan gagal kerana isu aliran tunai daripada apa-apa sebab lain. Itu kerana wang tunai tidak selalu mengalir ke perniagaan anda pada kadar yang sama bahawa ia keluar! Malah, perniagaan anda boleh menguntungkan namun masih mempunyai masalah aliran tunai. Walaupun penyata pendapatan anda boleh memberitahu anda sama ada anda membuat keuntungan, ia tidak mengambil kira pembayaran yang bermasalah atau hilang atau membantu anda menentukan sama ada anda benar-benar menjana wang tunai yang mencukupi untuk terus bertahan.

Untuk memahami dan mengurus aliran wang masuk dan keluar dari perniagaan anda, anda perlu mengekalkan penyata aliran tunai. Dikemaskini secara harian, mingguan, atau bulanan, pernyataan itu boleh menjadi hamparan satu halaman mudah atau laporan yang lebih dinamik yang dicipta dengan perisian perakaunan seperti QuickBooks atau FreshBooks.

Template apa saja yang anda gunakan, anda akan bergantung kepada yang berikut formula untuk mengira baki akhir anda:

Kos Operasi + Pelaburan Aset + Pembiayaan

= Imbangan Tunai

Mari menggali lebih mendalam:

Kos Operasi: Ini termasuk pendapatan bersih anda dan kerugian, tolak perbelanjaan tetap anda, dan merupakan satu angka yang anda ingin melihat pertumbuhan kerana ia memberikan gambaran tepat tentang wang yang anda hasilkan sebelum sebarang kos yang berkaitan dengan pembiayaan atau pelaburan diambil kira. Pelaburan Aset:

Bahagian ini melaporkan aliran masuk dan keluar dari pembelian dan jualan pelaburan perniagaan jangka panjang seperti harta, aset, peralatan dan sekuriti.

• Pembiayaan: Ini adalah tunai yang telah anda terima hasil daripada pinjaman perniagaan, garis kredit, penjualan stok, atau modal insuran lain.
• Selain membantu anda mengukur sama ada perniagaan anda mempunyai wang yang cukup untuk menampung kegiatan sehari-harinya, membayar bilnya tepat pada waktunya, dan mengekalkan aliran tunai yang positif, wang tunai anda Kenyataan aliran juga memberitahu beberapa keputusan kewangan lain, sama ada anda memerlukan modal tambahan untuk membiayai turun naik bermusim atau inventori pembelian untuk menyokong pertumbuhan jualan. Untuk tujuan pinjaman, anda akan menyertakan penyata aliran tunai dalam perniagaan anda merancang untuk memberikan bukti kepada bank anda bahawa anda boleh menguruskan tunai dan mempunyai rancangan untuk menangani jurang aliran tunai apabila ia timbul.
• Intinya Walaupun penyata aliran tunai sering dianggap sebagai penyata kewangan yang paling penting untuk perniagaan kecil, tiga penyata kewangan utama saling berkaitan.

  Sudah tentu, lebih mudah dikatakan daripada dilakukan, jadi terbuka untuk mendapatkan bantuan-baik dari akuntan atau sumber bebas seperti pakar mentor di SCORE. Mendapatkan tangan anda di sekitar data kewangan anda mungkin perkara yang paling penting yang anda lakukan pada tahun ini.