"Dalam Rancangan" 401 (k) Penukaran: Bagaimana Cliff Fiscal Boleh Menurunkan Cukai Anda

The Fiscal Cliff: kata kunci yang semua orang bercakap (walaupun kebanyakan tidak tahu apa yang mereka bicarakan). Sekiranya anda belum mendengar mengenai Cliff Fiscal - Selamat Datang! Ini mestilah kali pertama anda di internet.

Bagi anda yang telah mendengar tentangnya secara lulus, anda mungkin telah menangkap angin kata-kata seperti "pengangguran" dan "pemotongan perbelanjaan" dan "Terima kasih, Obama." Tetapi ia tidak semua buruk - kami berjanji.

Walaupun terdapat kenaikan cukai, perjanjian tebing fiskal yang baru juga menawarkan perubahan kepada 401 (k) rancangan, menawarkan cara untuk mengurangkan cukai anda pada rancangan persaraan anda dalam jangka panjang.

Pindaan kepada Akta Bantuan Pembayar Cukai Amerika 2012 menyatakan, "Jumlah dalam pelan persaraan terpakai boleh dipindahkan ke akaun Roth yang ditetapkan tanpa pengedaran."

Mereka yang mempunyai pelan 401 (k) tradisional boleh menggulung sumbangan mereka ke dalam akaun Roth 401 (k) (menunggu kelulusan majikan) untuk mengambil kesempatan daripada kadar cukai semasa yang rendah walaupun mereka masih bekerja atau tidak layak untuk pengedaran.

Pindaan ini dijangka menjana pendapatan cukai sebanyak $ 12 bilion dalam sepuluh tahun akan datang. Di manakah wang itu akan datang? Sudah tentu, poket anda! Tetapi itu tidak semestinya sesuatu yang buruk (dalam jangka masa panjang, anyways).

"Dalam Rancangan" Penukaran

Sebelum ini, mereka yang mempunyai 401 (k) tradisional hanya boleh memindahkan sumbangan terkumpul mereka ke dalam akaun Roth 401 (k) di bawah keadaan terhad - yang diperlukan sekurang-kurangnya 59 ½ tahun, meninggalkan syarikat atau sebaliknya layak untuk pengedaran.

Perjanjian Fiscal Cliff baru-baru ini telah menghapuskan batasan-batasan tersebut dan kini membenarkan majikan membuat pilihan penukaran "dalam rancangan" yang tersedia kepada pekerja. Ini terpakai kepada rancangan 401 (k) sebagai tambahan kepada rancangan 403 (b) dan 457 (b).

Tangkapan? Anda perlu membayar cukai pada muka depan yang ditukar. Ini membolehkan akaun Roth baru anda untuk terus menaikkan yuran cukai, dan menghapuskan cukai pada pengagihan masa depan. Cukai terdahulu ini mesti dibayar dengan dana di luar akaun 401 (k), jadi jika anda tidak mempunyai wang tunai itu, peluang baru ini mungkin tidak dapat dicapai.

Untuk Roll atau Tidak Roll?

Pertama, seseorang mesti mempertimbangkan dua soalan:

• Bolehkah saya membayar cukai terdahulu pada jumlah penukaran?
• Adakah saya mengharapkan untuk berada dalam pendirian cukai yang lebih tinggi pada masa akan datang?

Jika anda menjawab ya kepada kedua-dua soalan, penukaran akan menjadi pilihan bijak. Sekiranya anda boleh membayar cukai terdahulu, maka sumbangan anda kepada Roth 401 (k) akan menjadi peluang yang baik untuk mengambil kesempatan daripada kadar cukai yang rendah. Selain itu, menurut CPA Ryan Blume, penukaran itu akan menjadi pilihan yang bagus untuk "mereka yang berada dalam pendirian cukai pendapatan yang agak rendah sekarang tetapi mengharapkan untuk berhijrah ke pendakap cukai yang lebih tinggi pada masa mereka bersara (iaitu mereka agak awal dalam kerjaya mereka)."

Sekiranya anda tidak mampu membayar cukai pada penukaran, anda berada dalam kurungan cukai yang lebih tinggi atau menjangkakan baki dalam pendakap yang sama atau lebih rendah sehingga umur persaraan, penukaran tidak akan menawarkan pilihan cukai terbaik. Jika anda melihat keadaan cukai anda menjadi lebih baik atau tetap sama pada masa akan datang, berpegang kepada pelan bukan Roth anda dan menikmati rehat cukai sekarang.

Berapa banyak yang saya perlu bayar?

Ia agak mudah untuk mengetahui berapa banyak yang perlu anda bayar dalam cukai terdahulu-anda hanya perlu tahu apa penyertaan cukai yang anda masuki dan berapa banyak yang anda ingin bungkus.

Sebagai contoh, Nerdy Ned berusia 50 tahun, berada dalam pendirian cukai 28% dan telah menyimpan sehingga $ 10,000 dalam akaun 401 (k)nya. Sekiranya dia menukarkan semua $ 10,000, dia akan membayar $ 2,800 di hadapan cukai (10,000 x 28%).

Sekali lagi, pembayaran cukai mesti dibayar dengan dana di luar akaun 401 (k), jadi pastikan ini adalah perbelanjaan yang munasabah.

Ambil Cukai Ke Tangan Anda Sendiri

Dengan pilihan penukaran "in-plan" baru ini, anda diberi peluang untuk mengambil lebih banyak kawalan terhadap keadaan cukai anda. Anda boleh memilih untuk menggulung hanya sebahagian daripada akaun 401 (k) anda, yang membolehkan kepelbagaian akaun yang akan membolehkan anda memanipulasi keadaan cukai anda semasa bersara.

Pastikan anda mengingati penukaran Roth akan mengubah suai pendapatan kasar anda yang disesuaikan, bermakna anda sekarang akan membayar cukai atas sumbangan di bahagian hadapan berbanding dengan apabila anda menerima pengedaran.

Perbincangan cukai mungkin menjadi kesakitan, tetapi ingat bahawa dengan beberapa perancangan yang teliti dan awal, anda akan melakukan sendiri masa depan anda dengan nikmat kewangan yang besar.

Lelaki Berjalan Ke Cliff dari Shutterstock