Menggunakan Keuntungan Cukai Insurans Hayat dalam Rancangan Kewangan Anda

Oleh Brad Cummins

Ketahui lebih lanjut mengenai Brad pada Tanya Penasihat Investmentmatome

Walaupun kebanyakan orang mungkin melihat hasil insurans hayat hanya sebagai cara untuk membayar hutang atau untuk menggantikan pendapatan yang diinsuranskan, terdapat faedah yang berkaitan dengan cukai yang boleh menjadikan dasar insurans hayat perancangan yang berdaya maju dalam bidang kewangan lain.

Sudah tentu, salah satu kelebihan utama insurans hayat adalah bahawa kematian keuntungan diteruskan ke pendapatan benefisiari bebas cukai. Ini bermakna penerima dana boleh menggunakan sepenuhnya wang itu untuk membayar hutang, menggantikan pendapatan yang hilang atau memenuhi keperluan penting lain dalam masa yang sukar.

Walaupun insurans hayat jangka menyediakan perlindungan manfaat kematian murni, insurans hayat kekal adalah kisah yang berbeza. Polisi insurans hayat tetap memberikan perlindungan manfaat kematian dan komponen nilai tunai yang membolehkan pemegang polisi membina sejumlah besar simpanan tertunda cukai dari semasa ke semasa. Sebagai ejen insurans hayat yang bebas, saya telah bekerja dengan pelanggan yang memasukkan sebahagian daripada ciri-ciri berfaedah ini ke dalam perancangan mereka dalam pelbagai cara.

Terdapat beberapa jenis polisi insurans hayat kekal yang ada di pasaran hari ini. Ini termasuk kehidupan seumur hidup, kehidupan sejagat, kehidupan yang berubah-ubah, kehidupan sejagat yang berubah-ubah dan mengindeks insurans hayat sejagat.

Kelebihan yang berkaitan dengan cukai yang tersedia kepada pemegang polisi sepanjang hayat termasuk:

• Pertumbuhan yang ditangguhkan cukai

Dengan polisi insurans hayat kekal, keuntungan dalam nilai tunai tidak dikenakan cukai sehingga ditarik balik. Ini bermakna bahawa dana pada asasnya dapat memperoleh keuntungan di atas keuntungan, tahun demi tahun, yang membolehkan wang berkembang dengan banyaknya dari masa ke masa. Apabila pemegang polisi membuat pengeluaran, keuntungannya dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Jika anda tidak menuai nilai tunai sebelum kematian, bagaimanapun, anda risiko kemungkinan bahawa nilai tunai - termasuk dividen polisi - akan diserap oleh syarikat insurans dan hanya manfaat kematian yang akan dibayar kepada benefisiari.

• Dividen bebas cukai

Dalam banyak kes, dividen yang diterima atas dasar insurans hayat yang layak juga bebas cukai dan tidak perlu dilaporkan pada pulangan cukai pemegang polisi. Ini kerana dividen dianggap sebagai pemulangan premium dasar. Adalah penting untuk diperhatikan bahawa, dividen boleh dikenakan cukai jika mereka mula melebihi jumlah bersih premium yang telah dibayar ke dalam polisi. Sederhana dividen dasar boleh digunakan untuk membayar premium polisi dan / atau untuk membeli jumlah tambahan insurans.

Apabila kematian diinsuranskan, nilai tunai, termasuk dividen polisi, diserap oleh syarikat insurans, dan manfaat kematian polisi dibayar tanpa cukai kepada benefisiari. (Adalah penting untuk ambil perhatian bahawa jumlah faedah kematian masih boleh dimasukkan ke dalam nilai harta pusaka yang diinsuranskan dan oleh itu termasuk dalam pengiraan cukai harta pusaka mereka.)

• Pengeluaran wang tunai

Anda boleh mengambil balik wang tunai jika ada nilai tunai yang mencukupi. Pengeluaran biasanya akan bebas cukai, sehingga jumlah "dasar" pemegang polisi dalam pelan itu; asasnya ialah jumlah wang yang telah dimasukkan ke dalam polisi melalui pembayaran premium. Sebarang jumlah di atas asas itu dianggap keuntungan - dan keuntungan tertakluk kepada cukai pendapatan biasa apabila pengeluaran.

Pengeluaran biasanya dianggap sebagai asas pertama, dan keuntungannya. Sebagai contoh, jika nilai tunai berjumlah $ 15,000, dan $ 10,000 daripadanya adalah asas, maka $ 10,000 yang pertama ditarik balik akan dikenakan cukai. Apa-apa amaun yang dikeluarkan di atas yang akan dianggap keuntungan dan oleh itu pendapatan boleh cukai.

Untuk mengakses pengeluaran tunai, biasanya diperlukan untuk menghubungi syarikat insurans secara langsung.

Dalam penyerahan tunai anda secara serentak mengeluarkan nilai tunai dan membatalkan polisi anda, tetapi mungkin ada yang disebut sebagai bayaran penyerahan yang terlibat, walaupun hanya asas yang sedang diambil. Jumlah caj penyerahan akan bergantung kepada berapa lama pemegang polisi memiliki polisi ini. Salah satu cara untuk mengelakkan caj penyerahan ialah meminjam wang menggunakan pinjaman dasar (diterangkan di bawah) atau dengan pengeluaran dan bukan menyerahkan polisi.

• Pinjaman dasar

Nilai tunai dalam polisi insurans hayat kekal juga boleh digunakan sebagai jaminan untuk pinjaman dasar. Selagi anda membayar balik pinjaman, anda tidak menghapus liputan yang disediakan oleh polisi itu, kerana anda hanya bekerja dengan nilai tunai. Apabila peminjam pemegang polisi menentang nilai tunai dalam polisi tetap, ia tidak dianggap sebagai pengagihan dan tidak dikira sebagai pendapatan kepada pemegang polisi.

Tidak ada cukai yang terhutang kepada pinjaman polisi insurans hayat dan tiada caj penyerahan kerana pemegang polisi tidak secara teknikal menarik balik sebarang wang. Walau bagaimanapun, akan dikenakan faedah ke atas pinjaman dan faedah bukanlah cukai yang boleh ditolak. Kadar faedah berbeza-beza, tetapi ia biasanya lebih rendah daripada apa yang anda akan dapati mengenai pinjaman dari bank dan pemberi pinjaman lain.

Atas sebab-sebab ini, masuk akal dalam beberapa situasi untuk mengambil pinjaman dasar - untuk membayar obligasi hutang bunga tinggi, contohnya, atau apabila anda benar-benar memerlukan wang tunai dan tidak dapat memenuhi syarat untuk pinjaman standard dari pemberi pinjaman - dengan syarat bahawa anda boleh membayar pinjaman polisi.Tetapi berhati-hati, kerana apa-apa amaun pinjaman dasar yang tidak dibayar pada masa kematian yang diinsuranskan akan dikurangkan daripada manfaat kematian yang dibayar kepada benefisiari polisi.

Mendapatkan pinjaman dasar biasanya memerlukan menghubungi syarikat insurans secara terus.

Alat perancangan pintar

Kerana banyak kelebihan cukai yang ada pada polisi insurans hayat nilai tunai, sesetengah individu boleh menggunakannya sebagai alat dalam bidang perancangan kewangan, seperti menambah pendapatan persaraan, membayar hutang besar seperti gadai janji, dan membiayai pendidikan kolej anak atau cucu.

Sebagai contoh, hari ini, ramai pesara menggunakan nilai tunai insurans hayat mereka untuk mengisi jurang pendapatan yang mungkin ditinggalkan apabila dana dari akaun persaraan mereka dan Keselamatan Sosial tidak meliputi semua perbelanjaan mereka semasa bersara. Dalam kes ini, dana dari pinjaman dasar boleh memberi manfaat terutamanya kerana ia diterima tanpa cukai.

Di samping itu, bagi mereka yang mungkin bersara awal (sebelum umur 59½), tiada penarikan balik awal penalti untuk menghapuskan dana dari polisi insurans hayat, tidak seperti IRA dan akaun persaraan lain. Begitu juga, tidak ada aturan pengedaran minimum yang diperlukan untuk meninggalkan dana dalam dasar sedemikian sehingga usia 70 ½, kerana terdapat banyak rancangan persaraan yang layak dan IRA tradisional.

Insurans hayat tetap melebihi manfaat kematian, tetapi anda mungkin membayar lebih banyak untuk ciri-ciri tambahan. Pastikan anda memahami terma kontrak anda supaya anda mendapat insurans terbaik untuk keperluan anda.

Pokoknya

Melihat melampaui manfaat kematian bebas cukai bantuan yang boleh memberi manfaat kepada keluarga anda apabila anda tidak lagi di sini, terdapat kelebihan tambahan untuk insurans jenis ini yang boleh berguna semasa anda masih hidup. Pemahaman tentang ciri-ciri lain yang digabungkan dengan perancangan pintar dapat membantu memastikan anda mendapat penyelesaian yang terbaik untuk memenuhi keperluan perlindungan dan simpanan keseluruhan anda.

Brad Cummins adalah pengasas Agen Kehidupan Tempatan di Columbus, Ohio.