Apa itu 401 (k) Solo?

What is a 401(k)?

Isi kandungan:

Apa itu solat 401 (k)?
Fakta yang cepat
Had 401 (k) Solo sumbangan
Kelebihan cukai 401 (k) Solo
Meliputi pasangan anda di bawah solo anda 401 (k)
Bagaimana untuk membuka solo 401 (k)

Tunjangan penggajian diri adalah banyak, tetapi terdapat sekurang-kurangnya satu kelemahan penting: kekurangan pelan persaraan yang ditaja oleh majikan seperti 401 (k).

Masukkan solo 401 (k), atau apa yang IRS memanggil satu-peserta 401 (k). Direka untuk pekerja yang bekerja sendiri, akaun ini meniru banyak ciri pelan yang ditaja oleh majikan, tanpa seretan bekerja untuk lelaki itu.

Apa itu solat 401 (k)?

Cukup tepat seperti apa yang dikatakan: seorang individu 401 (k) yang direka untuk pemilik perniagaan tanpa pekerja. Malah, peraturan IRS mengatakan anda tidak boleh menyumbang kepada 401 (k) solo jika anda mempunyai pekerja, walaupun anda boleh menggunakan pelan untuk melindungi kedua-dua anda dan pasangan anda.

Fakta yang cepat

Hanya mahu asas-asas perlu tahu tentang akaun persaraan ini? Inilah pecahan:

Peraturan kelayakan	Tiada sekatan umur atau pendapatan, tetapi mesti menjadi pemilik perniagaan tanpa pekerja.
Had sumbangan	Jumlah sehingga $ 55,000 pada 2018, dengan sumbangan $ 6,000 tambahan jika 50 atau lebih tua.
Cukai ke atas sumbangan	Tradisional 401 (k): Sumbangan dibuat sebelum cukai, mengurangkan pendapatan bercukai untuk tahun ini. Roth 401 (k): Sumbangan dibuat dengan dolar selepas cukai.
Cukai ke atas pengagihan yang layak dalam persaraan	Tradisional 401 (k): Pengagihan yang layak dikenakan cukai sebagai pendapatan. Roth 401 (k): Pengagihan yang layak adalah bebas cukai.
Bagaimana hendak membuka	Selagi anda mempunyai nombor pengenalan majikan, anda boleh membuka solat 401 (k) di banyak broker dalam talian - mana-mana orang di senarai broker terbaik kami untuk IRA juga sesuai untuk 401 (k).

»Bersedia untuk membuka solo 401 (k)? Lihat senarai broker terbaik kami untuk IRA.

Untuk maklumat lebih terperinci, baca terus.

Had 401 (k) Solo sumbangan

Jumlah keseluruhan 401 (k) had sumbangan sehingga $ 55,000 pada tahun 2018. Terdapat sumbangan penambahan sebanyak $ 6,000 untuk mereka 50 atau lebih tua.

Untuk memahami peraturan 401 (k) solo, anda ingin memikirkan diri anda sebagai dua orang: majikan (diri anda) dan pekerja (ya, juga diri anda). Di dalam had sumbangan $ 55,000 secara keseluruhan, caruman anda tertakluk kepada had tambahan dalam setiap peranan:

Sebagai pekerja, anda boleh menyumbang sehingga $ 18,500 pada tahun 2018, atau 100% pampasan, yang mana pun kurang. Mereka yang berumur 50 tahun ke atas boleh menyumbang tambahan $ 6,000 di sini.
Sebagai majikan, anda boleh membuat sumbangan perkongsian keuntungan tambahan sehingga 25% dari kompensasi atau pendapatan diri sendiri yang bersih, yang merupakan keuntungan bersih anda kurang setengah cukai diri dan sumbangan pelan yang anda buat untuk diri sendiri. Had pampasan yang boleh digunakan untuk memberi sumbangan anda ialah $ 275,000 pada tahun 2018.

Perlu diingat bahawa jika anda mengepung sampingan, 401 (k) had dikenakan oleh orang, bukan dengan pelan. Ini bermakna jika anda juga mengambil bahagian dalam 401 (k) pada hari kerja anda, had dikenakan kepada sumbangan di semua pelan, bukan setiap pelan individu.

Kelebihan cukai 401 (k) Solo

Perkara yang baik tentang solo 401 (k) ialah anda dapat memilih kelebihan cukai anda: Anda boleh memilih 401 (k) tradisional, di mana sumbangan mengurangkan pendapatan anda pada tahun yang dibuat. Dalam kes itu, pengagihan bersara akan dikenakan cukai sebagai pendapatan biasa.

Alternatifnya ialah Roth solo 401 (k), yang tidak menawarkan rehat cukai awal tetapi membolehkan anda mengambil pengagihan tanpa cukai. Secara umumnya, Roth adalah pilihan yang lebih baik jika anda mengharapkan pendapatan anda lebih tinggi dalam persaraan. Sekiranya anda fikir pendapatan anda akan turun semasa bersara, pilihlah rehat cukai hari ini dengan 401 (k) tradisional.

Kerana faedah cukai ini, IRS mempunyai peraturan yang ketat tentang bila anda boleh mengetuk wang yang anda masukkan ke dalam salah satu jenis akaun: Dengan beberapa pengecualian, anda akan membayar cukai dan penalti pada mana-mana pengedaran sebelum umur 59 ½.

» Mahu maklumat lanjut? Inilah perbandingan Roth dan 401 (k) s yang mendalam

Meliputi pasangan anda di bawah solo anda 401 (k)

IRS membenarkan satu pengecualian kepada peraturan tidak-pekerja di solo 401 (k): pasangan anda, jika dia memperoleh pendapatan dari perniagaan anda.

Itu boleh menggandakan jumlah yang boleh anda sumbangkan sebagai keluarga, bergantung kepada pendapatan anda. Pasangan anda akan membuat penangguhan elektif sebagai pekerja anda, sehingga had sumbangan pekerja $ 18,500 (ditambah peruntukan tangkapan 50 tahun dan lebih tua, jika berkenaan). Sebagai majikan, anda boleh membuat sumbangan perkongsian keuntungan pelan untuk pasangan anda, sehingga 25% daripada pampasan.

Bagaimana untuk membuka solo 401 (k)

Anda boleh membuka 401 (k) solo di kebanyakan broker dalam talian, walaupun anda memerlukan Nombor Pengenalan Majikan. Broker akan menyediakan perjanjian penggunaan pelan untuk anda lengkap, serta aplikasi akaun. Sebaik sahaja anda melakukannya, anda boleh menyediakan sumbangan. Anda akan mendapat akses kepada banyak pelaburan yang ditawarkan oleh broker anda, termasuk dana bersama, dana indeks, dana dagangan bursa, saham dan bon individu.

Jika anda ingin membuat sumbangan untuk tahun ini, anda mesti menubuhkan pelan itu pada 31 Disember dan membuat sumbangan pekerja anda pada akhir tahun kalendar. Anda biasanya boleh membuat sumbangan perkongsian keuntungan majikan sehingga tarikh akhir pemfailan cukai anda untuk tahun cukai.

Ambil perhatian bahawa sebaik sahaja pelan itu menjadi goyah, ia mungkin memerlukan beberapa dokumen tambahan - IRS memerlukan laporan tahunan di Borang 5500-SF jika pelan 401 (k) anda mempunyai $ 250,000 atau lebih dalam aset pada penghujung tahun tertentu.

Berikut adalah lebih banyak sumber untuk membantu anda menimbang pilihan anda sebagai pekerja bergaji: