Adakah Pelan Pembelian Saham Pekerja (ESPP) Terbang Di Bawah Radar Anda?
Pengalaman Berhenti Doktor Untuk Jadi Remisier
Oleh Lyman Howard, CFP, CFA
Ketahui lebih lanjut mengenai Lyman di laman web kami Tanya Penasihat
Saya tidak mempunyai ESPP di tempat kerja, tetapi jika saya melakukannya, saya akan memaksimumkannya! Adakah anda bekerja untuk syarikat besar dengan saham awam yang didagangkan? Sekiranya anda belum berbuat demikian, berbincang dengan jabatan gaji mengenai mana-mana Pelan Pembelian Saham Pekerja (ESPP). Sekiranya ciri-ciri berikut dibenarkan dalam pelan, anda pastinya perlu mengambil bahagian.
Tanya soalan berikut:
- Adakah pelan itu merupakan Kod Hasil Dalam Negeri Seksyen 423 Pelan ESPP yang Layak?
- Bolehkah saham dibeli pada diskaun 15%?
- Adakah terdapat tempoh "pemikiran"?
- Adakah jualan hari yang sama dibenarkan?
Jika jawapannya adalah "ya" kepada semua, perkara kelihatan baik! Majikan anda menyediakan manfaat ini sebagai cara untuk menggalakkan penyertaan jangka panjang dalam kekayaan syarikat yang berbeza daripada pemberian opsyen saham. Dalam ESPP, seorang pekerja mempunyai potongan gaji (selepas cukai) yang diketepikan selama tempoh penawaran 6 bulan. Pada akhir tempoh itu, wang anda digunakan untuk membeli saham syarikat dengan diskaun 15% kepada harga pasaran, atau jika diskaun 15% kepada harga pada awal tempoh, mana yang lebih rendah (itulah "pandangan semula", yang berfungsi dengan baik). Jika stok naik dalam tempoh tawaran 6 bulan sebelumnya, anda membeli pada 15% di bawah harga permulaan yang lebih rendah, menyedari 15% ditambah keuntungan selama tempoh tersebut. Walaupun harga saham turun dalam tempoh itu, anda masih membelinya 15% di bawah harga hari ini dan kemudian dengan segera menjualnya pada harga hari ini untuk keuntungan.
Anda boleh memilih untuk terus memegang stok anda untuk tempoh minimum (sekurang-kurangnya setahun dari pembelian dan dua tahun dari tempoh penawaran) jika anda suka, untuk mendapatkan rawatan keuntungan "layak" modal, tetapi anda sebaliknya hendaklah menjual saham anda pada hari anda beli mereka, menuai diskaun dengan serta-merta. Keuntungan kecil yang anda buat akan dikenakan cukai pada W-2 anda sebagai pendapatan biasa, dan anda boleh "tambah nilai" pada masa penawaran berikutnya.
Syarikat akan memaksimumkan potongan gaji anda pada 10% gaji anda. Namun, dengan gaji tahunan $ 100,000 anda boleh membeli saham bernilai $ 5,000 dalam tempoh enam bulan, dan oleh itu kasar minimum $ 750 setiap tempoh. Anda boleh melakukan ini dua kali setahun. Ia mengambil beberapa disiplin dan perhatian terhadap perincian untuk memastikan bahawa anda menjual dengan serta-merta selepas anda membeli, tetapi jabatan gaji anda mungkin dapat membantu anda mengotomatisasi prosesnya. Ada sebab untuk tidak mengambil bahagian, sememangnya. Jika anda tidak dapat bertahan tanpa wang tunai dari gaji anda, anda tidak akan dapat mengambil bahagian. Selain itu, jika anda mempunyai pendedahan yang besar terhadap syarikat anda melalui pilihan saham, anda mungkin tidak mahu menambah pendedahan lebih lanjut melalui pembelian saham tambahan ini. Namun, tidak ada peringatan itu, tetapi peluang mengetuk!
Pastikan anda mendaftar masuk dengan penasihat cukai anda tentang ramalan kepada situasi individu anda. Syarikat anda juga mungkin tidak begitu murah hati dengan terma yang dibenarkan, jadi dapatkan semua butiran sebelum mengambil tindakan.