Rancangan Persaraan Terbaik: Pilih Akaun yang Tepat untuk Anda

Sudahlah adalah hari-hari apabila pekerja boleh mengira pelan pencen pekerja dan Keselamatan Sosial untuk menampung kos mereka semasa tahun-tahun keemasan. Hari ini, pencen jarang berlaku dan Keselamatan Sosial bukanlah satu kesilapan untuk generasi akan datang.

Itulah sebabnya Uncle Sam mahu memerlukan ANDA untuk menyelamatkan persaraan dan menawarkan rehat cukai atas rancangan persaraan. Berikut adalah cara untuk memahami senarai pilihan kaya akronim - IRA, SEP, 401 (k), 403 (b) dan banyak lagi - untuk mencari akaun persaraan yang tepat untuk menjimatkan masa depan anda.

Akaun persaraan manakah yang terbaik untuk anda?

• Sekiranya anda mempunyai 401 (k) atau pelan persaraan tempat kerja yang lain … maka mula-mula menyumbang cukup untuk mendapatkan apa-apa wang yang ditawarkan oleh majikan anda melalui pertandingan syarikat. Pelan persaraan yang ditaja oleh majikan termasuk401 (k) s, 403 (b) s, 457 (b) s, pelan manfaat yang ditetapkan danTSPs.
• Jika anda telah memaksimumkan 401 (k) atau anda tidak mempunyai rancangan persaraan di tempat kerja … mempertimbangkan IRA. Apakah jenis IRA yang terbaik untuk anda? Kami telah menggariskan kebaikan dan keburukan daripada empat jenis IRA: IRA Tradisional, Roth IRA, IRA Spousal, IRA Rollover.
• Sekiranya anda bekerja sendiri atau pemilik perniagaan kecil … ada akaun persaraan yang direka khusus untuk anda. Mereka termasuk SEP IRA, Solo 401 (k) (Roth dan tradisional), SIMPLE IRA dan berkongsi keuntungan.

Kami akan memandu anda melalui pelbagai rancangan di bawah. (Atau, lihat panduan kami tentang cara memilih penasihat kewangan jika anda merasa seperti ingin bantuan di luar untuk menguruskan semuanya untuk anda.)

»Perancangan persaraan: Bagaimana cara memulakan pada usia apa-apa.

IRAs

IRA adalah kahuna besar pelan simpanan persaraan. Seorang individu boleh menubuhkan IRA di institusi kewangan, seperti firma atau firma broker, untuk memegang pelaburan - stok, dana bersama, bon dan wang tunai - yang diperuntukkan untuk persaraan.

IRS mengehadkan berapa individu yang boleh menyumbang kepada IRA setiap tahun, dan bergantung kepada jenis IRA (di sini adalah 7 jenis IRA), memutuskan bagaimana dana dicukai - atau dilindungi daripada cukai - apabila peserta membuat deposit dan pengeluaran.

»Dapatkan akaun persaraan individu yang betul. Klik untuk melihat analisis kami tentang pembekal IRA terbaik.

Kelebihan utama IRA

• Mereka meletakkan anda di kerusi pemandu. Anda memilih bank atau broker dan membuat semua keputusan pelaburan, atau mengupah seseorang untuk membuatnya untuk anda.
• Bergantung pada jenis IRA yang anda pilih - Roth atau tradisional - dan berdasarkan kelayakan anda, anda menentukan bagaimana dan bila anda mendapat rehat cukai.
• IRA menyediakan pelbagai pilihan pelaburan yang lebih luas daripada rancangan persaraan tempat kerja.
• Jika anda layak untuk kedua-dua Roth dan IRA tradisional pada tahun yang sama, anda boleh menyumbang kepada kedua-duanya. Jumlah caruman anda mesti berada di bawah had sumbangan gabungan IRA. Tetapi "dua kali" akan membawa anda kepelbagaian cukai dalam portfolio persaraan anda.

Kekurangan utama IRA

• IRAs mempunyai had sumbangan tahunan yang lebih rendah daripada kebanyakan akaun persaraan tempat kerja: $ 5,500 setahun berbanding $ 18,500 untuk 401 (k) s, atau bagi mereka yang berusia lebih 50 tahun, $ 6,500 berbanding $ 24,500, pada tahun 2018. (Ini adalah satu pertimbangan dalam IRA vs 401 (k) perbahasan.)
• Had sumbangan Roth IRA adalah berdasarkan pendapatan kasar yang diselaraskan oleh anda, dan jumlah yang anda benarkan untuk menyumbang mula berkurang untuk pembayar cukai tunggal yang membuat lebih daripada $ 120,000 dan berkahwin, pengirim bersama yang membuat lebih daripada $ 189,000.
• Pendapatan, status pemfaktoran cukai dan akses kepada pelan persaraan tempat kerja memberi kesan kepada berapa banyak sumbangan IRA tradisional yang boleh anda dedahkan. Sebagai contoh, untuk layak untuk potongan penuh jika anda mempunyai rancangan persaraan di tempat kerja, pemohon tunggal mesti mempunyai pendapatan kasar diselaraskan yang disesuaikan sebanyak $ 63,000 atau kurang dan pemohon bersama mesti membuat $ 101,000 atau kurang.
• Memilih antara Roth dan IRA tradisional memerlukan anda untuk meneka apa keadaan cukai anda apabila anda mula melukis dari akaun.

4 jenis IRA

	Kebaikan	Keburukan	Baik untuk mengetahui
IRA tradisional	Sumbangan sumbangan menurunkan beban cukai anda untuk tahun yang anda buat	Ketidaksuburan berdasarkan pendapatan, status pemfailan dan sama ada anda (dan / atau pasangan anda) mempunyai rancangan persaraan tempat kerja; memerlukan pengeluaran tahunan minimum bermula umur 70 ½	Mesti memperoleh pendapatan untuk menyumbang
Roth IRA	Pengagihan dalam persaraan tidak dikenakan cukai Peraturan yang lebih ringan untuk pengeluaran awal	Kelayakan menyumbang fasa berdasarkan pendapatan; hanya menawarkan penjimatan cukai sekiranya kadar cukai anda lebih tinggi dalam persaraan	Mesti memperoleh pendapatan untuk menyumbang
IRA spousal (tradisional atau Roth)	Membolehkan pasangan yang tidak bekerja untuk memperoleh simpanan persaraan yang berfaedah	Pasangan yang tidak bertugas tertakluk kepada sumbangan yang sama dan batas deduktif sebagai pasangan bekerja (Lihat peraturan IRS mengenai potongan untuk IRA Spousal)	Mesti memfailkan penyata cukai bersama untuk layak
Rollover IRA (aka saluran IRA)	Sekiranya bergelut wang dari majikan 401 (k) yang lalu, anda dapat mengambil lebih banyak kawalan	Peralihan ke akaun dengan rawatan cukai yang berlainan (mis. Dari 401 (k) ke dalam Roth IRA) dianggap sebagai penukaran dan mencetuskan cukai pendapatan atas sumbangan asal	Bertahan dengan peraturan 60 hari apabila melengkapkan pergerakan 401 (k) untuk mengelakkan penalti dan cukai

Sumber: IRS.gov, Fidelity.com, Schwab.com, Vanguard.com

401 (k) dan akaun persaraan yang ditaja oleh majikan lain

Jabatan sumber manusia meliputi banyak aspek semasa orientasi pekerja baru. Perhatikanlah, kerana mungkin terdapat panci emas - maklumat tentang pelan persaraan tempat kerja - dikebumikan di tumpukan kertas kerja yang telah anda minta awal dan menandatangani.

Terdapat dua jenis pelan persaraan yang ditaja oleh majikan:

Pelan manfaat ditakrifkan: Mungkin anda pernah mendengar rujukan mengenai pelan pencen dalam filem hitam dan putih atau apabila saudara-saudara tua mengenang mengenai "hari-hari tua yang baik." Pada zaman dahulu, sesetengah syarikat menjamin pekerja mendapat manfaat yang ditetapkan dalam persaraan berdasarkan tahun perkhidmatan mereka dan purata gaji. Syarikat itu menendang wang ke dalam kolam persaraan tunggal dan pelan pencen melaburkannya, semoga mendapat cukup pendapatan untuk menjanjikan sokongan persaraannya. Di zaman moden ini, anda mungkin berlaku kepada majikan yang membuat sumbangan tahunan kepada pelan persaraan berasaskan formula yang serupa, tetapi tanpa sebarang janji atau jaminan manfaat yang diberikan dalam persaraan.

Rancangan sumbangan yang ditetapkan: Pelan jenis ini kini merupakan jenis pelan persaraan tempat kerja yang lebih biasa. Majikan menetapkan rancangan ini, biasanya 401 (k) s, untuk membolehkan pekerja menyumbang kepada akaun individu dalam pelan syarikat - biasanya melalui potongan gaji. Sekiranya anda menemui perkataan "match company" dalam kertas kerja faedah anda, ini bermakna anda telah memukul jackpot: pelan persaraan yang ditaja oleh majikan di mana syarikat menyumbang kepada akaun anda berdasarkan tahap sumbangan peribadi anda (misalnya, untuk dolar atau 50 sen senilai dolar, katakan, 6%).

»Berapa banyak yang perlu anda simpan? Lihat kalkulator 401 (k) kami.

Kelebihan utama pelan sumbangan yang ditetapkan:

• Mereka mudah untuk menubuhkan dan mengekalkan. Kebanyakan majikan menawarkan pilihan potongan gaji automatik untuk deposit ke dalam pelan, dan pentadbir pelan persaraan (institusi kewangan berasingan) mengendalikan pernyataan, pendedahan dan kemas kini.
• Majikan anda mungkin sepadan dengan sebahagian daripada sumbangan anda. (Ini adalah wang percuma!)
• 401 (k) had sumbangan lebih tinggi daripada yang digunakan untuk IRA.
• Sumbangan pekerja (kepada pelan bukan Roth) mengurangkan pendapatan bercukai anda untuk tahun ini. Oleh sebab pemisahan cukai terdahulu, anda akan dikenakan cukai atas pengeluaran yang anda buat semasa bersara. Roth 401 (k) sumbangan tidak menawarkan sebarang rehat cukai segera; sumbangan dibuat dengan wang selepas cukai. Walau bagaimanapun, pengeluaran dari akaun adalah bebas cukai semasa bersara.
• Roth 401 (k) tidak mempunyai sekatan pendapatan, tidak seperti Roth IRA.
• Pelan yang diarahkan peserta memberi kawalan kepada pekerja terhadap pelaburan. Anda menentukan berapa banyak sumbangan anda untuk mengarahkan setiap pelaburan di antara pilihan dalam pelan tersebut.

Kelemahan utama pelan caruman yang ditetapkan:

• Pilihan pelaburan dalam pelan persaraan yang ditaja oleh majikan adalah terhad kepada dana tertentu, menjadikan anda pilihan yang lebih sedikit daripada IRA yang diarahkan sendiri. Sekiranya anda mempunyai dolar persaraan terhad, inilah cara menentukan sama ada lebih baik untuk melabur dalam IRA atau 401 (k).
• Yuran pengurusan dan pentadbiran boleh menjadi tinggi dan secara mendadak mengikis pulangan pelaburan dari masa ke masa. Gunakan alat penemu fee FeeX 401 (k) kami untuk mengetahui berapa banyak yang anda bayar dalam yuran dalam pelan persaraan anda.
• Pekerja baru mungkin mempunyai tempoh menunggu sebelum mereka boleh menyumbang kepada pelan (contohnya, 30 hingga 90 hari pekerjaan).
• Sumbangan majikan mungkin tertakluk kepada jadual peletakhakan, di mana wang menjadi harta pekerja hanya selepas mereka bekerja untuk syarikat itu untuk jangka waktu tertentu.

5 jenis pelan persaraan yang ditaja oleh majikan

	Kebaikan	Keburukan	Baik untuk mengetahui
401 (k) / Roth 401 (k)	Majikan mungkin sepadan dengan sumbangan; jika majikan menawarkan tradisional dan Roth 401 (k), peserta boleh membiayai kedua-duanya sehingga batas tahunan sebanyak $ 18,500 (atau $ 24,500 bagi mereka yang berumur 50 tahun ke atas)	Pilihan pelaburan mungkin terhad; yuran pelan boleh menjadi tinggi (Gunakan alat penemu fee FeeX 401 (k) untuk melihat.)	Roth 401 (k) memerlukan anda mula mengambil pengagihan minimum pada usia 70½, tidak seperti Roth IRA
403 (b) (aka TSA atau anu dikenakan cukai anuiti)	Mempunyai had yang lebih tinggi untuk perlawanan daripada 401 (k); pilihan Peraturan 15 tahun membolehkan sumbangan menampung sehingga maksimum $ 15,000 seumur hidup	Pelaburan kadangkala terhad kepada dana bersama tinggi dan / atau anuiti kontrak anuiti multiyear	Pekerja dengan perkhidmatan 15 tahun mungkin layak mendapat sumbangan $ 3,000 dalam sumbangan penangkapan setiap tahun selama 5 tahun
457 (b)	Jika majikan menawarkan 403 (b) atau 401 (k) sebagai tambahan kepada 457, pekerja mungkin layak menyumbang kepada kedua-duanya; tiada penalti pengeluaran awal jika anda meninggalkan pekerjaan; kontraktor layak	Tidak menawarkan ciri Roth; tiada pengeluaran awal yang layak dibenarkan	Para peserta mungkin layak mendapat Kredit Saver Persaraan
Pelan Manfaat yang Ditetapkan	Faedah persaraan yang boleh diramalkan; majikan mendapatkan potongan lebih tinggi untuk menawarkan pelan ini	Kompleks dan mahal untuk ditubuhkan	Kurang kawalan ke atas jumlah sumbangan dan pelaburan
TSP (Pelan Simpanan Thrift)	Pekerja menerima dana yang sepadan walaupun mereka tidak menyumbang; menawarkan pilihan pelaburan murah	Jadual perletakan tiga tahun untuk beberapa sumbangan dan pendapatan agensi; pilihan pelaburan terhad	Pekerja Persekutuan juga mempunyai pelan manfaat yang ditetapkan

Sumber: IRS.gov, TSP.gov, 403bwise.com

Akaun persaraan untuk pemilik perniagaan kecil dan individu yang bekerja sendiri

Menurut laporan Jabatan Buruh 2015 A.S., 34% pekerja tidak mempunyai akses kepada pelan persaraan tempat kerja.Di syarikat yang mempunyai kurang daripada 100 pekerja, kira-kira separuh daripada pekerja ditawarkan pelan simpanan persaraan.

Sekiranya anda bekerja atau menjalankan sebuah syarikat kecil atau bekerja sendiri, anda mungkin mempunyai satu set rancangan pelan persaraan yang berbeza pada pelupusan anda. Sesetengahnya berasaskan IRA, manakala yang lain pada dasarnya adalah 401 (k) berukuran tunggal. Dan kemudian ada rancangan perkongsian keuntungan, yang merupakan jenis pelan sumbangan yang ditetapkan.

Kelebihan utama pelan untuk bekerja sendiri:

• Pelan untuk kontraktor, pemilik diri dan pemilik perniagaan kecil mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi daripada kebanyakan pelan majikan dan IRA.
• Pelan-pelan ini sering menawarkan lebih banyak pilihan pelaburan daripada pelan yang ditaja oleh majikan, seperti 401 (k) s.
• Kebanyakan pelan ini mudah dibentuk dan oleh itu tidak banyak beban kepada majikan - itulah anda, jika anda seorang pemilik perniagaan kecil.
• Anda mungkin dapat menyediakan akaun anda di institusi kewangan yang telah anda gunakan.
• Jika anda bekerja sendiri, anda boleh memberi sumbangan berkongsi keuntungan yang banyak, ditambah pula dengan membuat penangguhan pilihan anda - dengan penangkapan - sebagai pekerja.

Kelemahan utama pelan untuk bekerja sendiri:

• Sumbangan majikan mungkin sepenuhnya budi bicara, meletakkan lebih banyak beban tabungan kepada peserta / peserta pelan.
• Duti persediaan dan pentadbiran untuk rancangan yang lebih rumit akan jatuh ke majikan - yang mana mungkin anda.
• Sesetengah pelan mempunyai parameter sempit untuk pengeluaran awal yang dibenarkan daripada IRA tradisional dan pelan persaraan yang ditaja oleh majikan.
• Pinjaman dari beberapa pelan mesti memenuhi keperluan tertentu dan memerlukan peserta untuk memohon.
• Bagi mereka yang bekerja sendiri, topi perkongsian keuntungan berkurangan kepada kira-kira 20% daripada keuntungan bersih kerana cukai sumbangan Insurans Persekutuan disebabkan oleh keuntungan bersih.

5 pelan persaraan untuk pemilik diri dan pemilik perniagaan kecil

	SEP IRA	Solo 401 (k) / Solo Roth 401 (k)	IRA sederhana	IRA potongan gaji	Berkongsi keuntungan
Terbaik untuk	Orang yang bekerja sendiri; majikan dengan satu atau lebih pekerja	Orang yang bekerja sendiri tanpa pekerja selain daripada pasangan	Orang yang bekerja sendiri; perniagaan dengan sehingga 100 pekerja	Orang yang bekerja sendiri; majikan dengan satu atau lebih pekerja	Orang yang bekerja sendiri; majikan dengan satu atau lebih pekerja
Dibiayai oleh	Majikan; individu, jika bekerja sendiri	Suami sendiri atau berkelayakan	Penangguhan pekerja; sumbangan majikan	Pekerja, melalui potongan gaji	Majikan, mengikut budi bicara mereka; mungkin dikaitkan dengan pelan persaraan tempat kerja majikan
2018 pekerja had sumbangan	Sumbangan bagi pekerja yang dibuat semata-mata oleh majikan (atau tuan punya tunggal); had 20% daripada pendapatan sendiri bekerja bersih, sehingga maksimum $ 55,000	Lebih kurang $ 18,500 atau $ 24,500 untuk mereka berusia 50 tahun dan lebih tua dan 100% pendapatan yang diperolehi	$ 12,500; $ 15,500 untuk mereka berusia 50 tahun atau lebih tua	Berdasarkan kelayakan IRA pekerja; maksimum $ 5,500; $ 6,500 bagi mereka berumur 50 tahun ke atas	Berdasarkan kelayakan IRA pekerja; maksimum $ 5,500, atau $ 6,500 untuk mereka yang berumur 50 tahun atau lebih tua
2018 majikan had sumbangan	Yang kurang daripada 25% pampasan pekerja atau $ 55,000	Kerana kedua-dua pekerja (diri anda) dan majikan, sehingga $ 55,000, atau $ 61,000 dengan sumbangan penangkapan	Sumbangan 3% wajib atau sumbangan tetap sebanyak 2%, sehingga $ 5,500 setiap pekerja	N / A	Yang kurang daripada 25% pampasan pekerja atau $ 55,000
Cukai ke atas caruman dan pendapatan	Sumbangan dan pendapatan pelaburan adalah tertunda cukai; pendapatan berkembang menjadi cukai tertunda	Sumbangan dan pendapatan pelaburan dalam tradisional Solo 401 (k) adalah tertunda cukai; sumbangan kepada Solo Roth 401 (k) dikenakan cukai; Pendapatan berkembang bebas cukai	Sumbangan dan pendapatan pelaburan adalah tertunda cukai; pendapatan berkembang menjadi cukai tertunda	Sumbangan kepada IRA tradisional mungkin boleh ditolak; sumbangan kepada Roth dikenakan cukai; pendapatan berkembang menjadi cukai tertunda	Tiada cukai ke atas sumbangan; pendapatan berkembang menjadi cukai tertunda
Cukai ke atas pengeluaran selepas umur 59 1/2	Dikira pada kadar biasa	Pengeluaran Tradisional Solo 401 (k) dikenakan cukai pada kadar biasa; Pengeluaran Solo Roth (401) k tidak dikenakan cukai	Dikira pada kadar biasa	Pengeluaran tradisional dikenakan cukai pada kadar biasa; Pengeluaran Roth tidak dikenakan cukai	Dikira pada kadar biasa
Kebaikan	Lebih mudah bagi majikan untuk menubuhkan daripada Solo 401 (k) s; majikan mendapatkan potongan cukai atas caruman	Membenarkan pemilik perniagaan kecil membuat sumbangan kedua-dua pekerja dan majikan untuk diri mereka sendiri; mempunyai had sumbangan yang lebih tinggi daripada beberapa rancangan lain	Pekerja boleh menyumbang sehingga 100% pampasan, sehingga mengehadkan	Mudah untuk menubuhkan dan mengekalkan; tidak ada keperluan perlindungan pekerja minimum	Pekerja mungkin boleh meminjam tanpa penalti daripada baki yang ditetapkan sebelum umur persaraan (walaupun jumlah yang dipinjam tertakluk kepada cukai pendapatan)
Keburukan	Had sumbangan yang lebih rendah untuk pemilik tunggal daripada Solo 401 (k); tidak membenarkan sumbangan penangkapan ikan; Sumbangan majikan adalah budi bicara	Lebih rumit untuk ditubuhkan daripada IRA SEP; hanya membenarkan pengeluaran sebelum umur 59 ½ untuk ketidakupayaan atau pelan penamatan	25% penalti ke atas pengedaran yang dibuat sebelum umur 59 ½ dan dalam tempoh dua tahun pertama rancangan; tiada pinjaman yang dibenarkan	Pekerja tertakluk kepada Roth dan keperluan kelayakan IRA tradisional	Masa pelan biasanya diperlukan; tiada kepelbagaian, terikat dengan pendapatan majikan
Baik untuk mengetahui	Terdapat pengiraan yang berbeza untuk menentukan sumbangan SEP yang dibenarkan jika anda adalah majikan dan pekerja (Lihat lembaran kerja IRS SEP IRA.)	Sumbangan majikan mungkin tertakluk kepada syarat peletakhakan	Peraturan pembahagian menghukum rollovers ke akaun lain dalam dua tahun pertama pemilikan pelan; SEP IRA atau Solo 401 (k) mungkin lebih baik untuk diri sendiri	Majikan memilih pembekal	Sumbangan adalah atas budi bicara majikan dan boleh berubah mengikut tahun; bahagian pekerja berdasarkan gaji dan tahap pekerjaan

Sumber: IRS.gov, Fidelity, Schwab

Ambil langkah seterusnya dengan pelaburan persaraan anda

• Tentukan antara IRA Roth vs IRA tradisional
• Mengkaji arahan tentang bagaimana dan di mana untuk membuka Roth IRA atau IRA tradisional.
• Mempunyai wang dalam 401 (k) lama? Lihat panduan lengkap kami untuk 401 (k) rollovers

Versi sebelumnya artikel ini menyalahtafsirkan salah satu daripada kerugian Rancangan Simpanan Simpanan. Hanya beberapa caruman dan pendapatan adalah dalam tempoh tiga tahun peletakhakan. Artikel ini telah dibetulkan.