Simpan Mata dengan Kadar Cukai Semasa Menambah Pendapatan

Lebih banyak pendapatan umumnya adalah perkara yang sangat baik, tetapi sebahagian daripada kesan pendapatan yang lebih tinggi dapat ditoleransi oleh kadar cukai yang lebih tinggi. Nasib baik, ada langkah-langkah masuk akal yang anda boleh ambil untuk memastikan anda mengambil keuntungan penuh dari wang baru itu.

Kami meminta Brian McCann, penasihat kewangan dari San Jose, California, untuk beberapa tip untuk memaksimumkan pendapatan dan meminimumkan cukai.

Bagaimanakah cukai akan membimbing keputusan mengenai menambah pendapatan kepada isi rumah?

Penting untuk memikirkan kesan selepas cukai pendapatan anda. Menambah lebih banyak gaji kepada belanjawan keluarga boleh menjadi idea yang hebat, tetapi ia juga boleh mendorong anda ke dalam kurungan cukai pendapatan seterusnya, mengakibatkan kadar cukai marginal yang lebih tinggi dan mengurangkan kesan keseluruhan gaji tambahan.

Sebagai contoh, jika keluarga anda mempunyai pendapatan $ 155,000 dan tinggal di California, maka setiap dolar tambahan yang anda peroleh akan dikenakan cukai pada kadar marginal anda sebanyak 28% untuk persekutuan dan 9.3% untuk cukai negeri California, untuk sejumlah 37.3% dalam cukai. (Pada 2016, bagi pasangan yang berkahwin memfailkan secara bersama, pendapatan dari $ 75,300 hingga $ 151,900 dikenakan cukai pada 25% untuk persekutuan.) Selain itu, pendapatan yang diperoleh tertakluk kepada cukai Sosial dan Medicare, yang menggabungkan untuk tambahan 7.65%.

Bagaimanapun, potongan cukai masa anda mungkin cukup untuk mengambil pendapatan kasar anda yang diselaraskan di bawah $ 151,900, jadi anda tidak akan sebenarnya membayar 28% cukai persekutuan pada mana-mana dolar.

Sekarang, jika seorang pasangan memperoleh $ 155,000 dan pasangan lain sedang mempertimbangkan untuk mengambil pekerjaan dengan harga $ 45,000, anda akan melihat pendapatan keluarga $ 200,000. Di sini adalah masuk akal untuk kedua-dua suami isteri memberikan sumbangan 401 (k) mereka sebanyak $ 18,000 setahun. Walaupun ia meninggalkan satu pasangan yang membawa pulang hanya $ 27,000 sebelum cukai, $ 36,000 dolar yang ditangguhkan cukai akan membawa pendapatan keluarga kepada $ 164,000 - secara dramatik menurunkan jumlah yang anda boleh dikenakan cukai pada kadar federal 28%.

Saya sering melihat orang mendapat salah ini. Pasangan berpendapatan rendah seringkali tidak memaksimumkan 401 (k) sumbangan mereka kerana mereka merasakan ia akan mengurangkan bayaran pulang rumah mereka dengan terlalu banyak.

Sudah tentu, membayar sedikit lebih dalam cukai bukanlah satu-satunya faktor untuk dipertimbangkan ketika memutuskan sama ada untuk membawa pendapatan tambahan ke rumah. Anda juga harus bertanya kepada diri anda sendiri apakah pekerjaan itu akan menjejaskan potensi pendapatan masa depan pasangan. Sekiranya memulakan atau meneruskan pekerjaan akan meninggalkan pasangan dalam kedudukan untuk memperoleh lebih lima atau 10 tahun di jalan raya, ia mungkin berbaloi walaupun terdapat cukai.

Adakah terdapat sebarang keputusan kewangan peribadi yang boleh menjejaskan pendapatan bercukai anda?

Berikut adalah beberapa pertimbangan umum:

• Pendapatan sewa. Ramai orang mahu membina aliran pendapatan pasif bagi menggantikan pendapatan semasa mereka dalam persaraan. Tetapi pendapatan sewa dikenakan cukai sepenuhnya. Jika anda melabur dalam harta sewa yang menjana pendapatan yang besar dan anda berada dalam kurungan cukai tinggi, anda akan mengurangkan pulangan selepas cukai anda. Ia mungkin lebih sesuai untuk melabur dalam aset di mana keuntungan boleh ditangguhkan, seperti saham, supaya pendapatan semasa adalah terhad.
• Lokasi aset. Sesetengah aset pelaburan, seperti bon atau REIT (amanah pelaburan harta tanah), boleh menjana pendapatan bercukai sepenuhnya. Memegang jenis aset ini dalam akaun yang dikecualikan cukai atau tertunda cukai mungkin bermanfaat untuk mengelakkan membayar kadar cukai tahun semasa ke atas pendapatan.
• Pemilikan perniagaan. Banyak perbelanjaan biasa boleh ditolak dari cukai pendapatan jika anda mempunyai perniagaan. Menjalankan perniagaan kecil boleh menjadi cara terbaik untuk menjana pendapatan tambahan dan menerima manfaat cukai yang besar.

Apa lagi yang harus diingat orang mengenai kurungan cukai?

Selalunya sangat berguna untuk memahami pendirian cukai keluarga anda, supaya anda tahu berapa banyak pendapatan yang dapat diperoleh pada kadar cukai semasa sebelum melompat ke tahap marjinal seterusnya. Ia juga merupakan idea yang baik untuk meneroka sama ada anda boleh beralih pendapatan dari satu tahun ke seterusnya - sebagai contoh, memilih untuk mengambil bonus kerja pada tahun baru dan bukannya pada bulan Disember - untuk mengimbangi pendapatan dalam beberapa tahun dan mengelakkan terlalu besar hit cukai.

Brian McCann, CFP, adalah penasihat kewangan dan pengasas Bootstrap Capital LLC di San Jose, California.