Tidak Percaya Pewaris Anda? Buat Amanah

Oleh Rachel Podnos, JD, CFP

Ketahui lebih lanjut mengenai Rachel pada Investmentmatome's Ask a Advisor

Individu yang bernilai tinggi sering membuat amanah untuk memegang aset selepas mereka meninggal dunia. Terdapat banyak sebab yang baik untuk ini, termasuk rawatan cukai keutamaan dan hakikat bahawa amanah membenarkan pewaris untuk mengelakkan calon.

Keluarga yang kurang kaya sering percaya bahawa mereka tidak boleh menggunakan amanah apabila perancangan harta tanah. Saya baru-baru ini bertemu dengan pasangan pertengahan umur dengan nilai bersih sederhana, tetapi perlindungan insurans nyawa $ 2 juta. Sekiranya kedua-duanya meninggal dunia esok, anak lelaki mereka yang berusia 18 tahun akan mewarisi $ 2 juta itu, bersama-sama dengan harta pusaka mereka, secara terang-terangan - tidak apa yang mereka mahu sebagai ibu bapa. Di sinilah amanah masuk.

Ramai orang, bukan hanya orang kaya, bimbang tentang apa yang akan dilakukan oleh pewaris mereka dengan harta yang diwarisi. Anda boleh menggunakan kepercayaan untuk mengawal ini dari kubur - seperti yang mereka katakan - dan mempunyai sedikit ketenangan fikiran sekarang.

Perlindungan pemegang amanah

Begini bagaimana amanah berfungsi: Orang yang membuat amanah, yang juga dikenali sebagai pemberi kuasa, mengenal pasti seorang pemegang amanah yang bertanggungjawab untuk mengagihkan aset kepada satu atau lebih benefisiari apabila kematian pemberi itu. Pemegang amanah ini sering menjadi salah satu daripada penerima, seperti anak dewasa yang sulung. Tetapi jika benefisiari adalah orang bawah umur, atau pemberi kuasa memutuskan yang terbaik untuk tidak memberikan mereka sepenuhnya kawalan aset, pihak ketiga atau pemegang amanah boleh dinamakan.

Seorang pemegang amanah pihak ketiga menyediakan lapisan tambahan perlindungan dengan mengawal ketika dan bagaimana aset diagihkan, sesuai dengan kehendak yang dinyatakan oleh pemberi. Seorang pemberi kuasa mungkin bertanya bahawa aset itu diagihkan kepada benefisiari pada umur tertentu, atau hanya apabila penerima mendapat pekerjaan, menikah, mempunyai anak atau mencapai pencapaian lain.

Sesetengah pemberi bantuan pergi untuk menghendaki pengujian dadah untuk penerima sebelum pengedaran, walaupun anda mungkin akan ditekan keras untuk mencari pemegang amanah pihak ketiga yang ingin mengambil peranan pemelihara seperti itu.

Lapisan perlindungan tambahan

Amanah boleh ditubuhkan dengan lapisan tambahan perlindungan. Sebagai contoh, klausa "piawai yang dapat dipastikan" mengarahkan pemegang amanah untuk hanya mengedarkan aset untuk "kesihatan, pendidikan, penyelenggaraan dan sokongan benefisiari." Pemegang Amanah umumnya mempunyai sejumlah budi bicara tertentu untuk membuat pengagihan mengikut piawaian yang dapat dipastikan, tetapi penerima boleh membawa tindakan untuk menguatkuasakan pengedaran jika dia tidak bersetuju dengan keputusan pemegang amanah.

Tetapi tidak semua amanah dikawal oleh pemegang amanah yang bukan penerima. Sekiranya penerima adalah satu-satunya pemegang amanah, pemberi kuasa boleh menggunakan juga menggunakan klausa perlindungan untuk menyediakan satu lagi lapisan perlindungan.

Klausa spendthrift, misalnya, biasanya menghalang penerima daripada menjanjikan atau menyerahkan aset amanah atau pendapatan kepada pihak ketiga. Ini boleh memberi perlindungan terhadap pemiutang, kerana ia menghalang sesiapa daripada menerima aset sebelum penerima manfaat. Undang-undang negeri berbeza dan terbaik untuk mendapatkan panduan undang-undang untuk situasi tertentu.

Perlu diingat bahawa perlindungan aset atau klausa pelindung tidak semestinya berlaku. Dalam beberapa situasi, mahkamah boleh mengakses amanah untuk membuat sokongan anak, bayaran tunjangan dan pembayaran cukai, contohnya.

Dan perlindungan aset hanya boleh berlaku sebelum aset diagihkan, bukan selepas. Apabila penerima menerima aset, kepercayaan itu tidak lagi dapat mengawal bagaimana ia digunakan.

Intinya adalah ini: Sekiranya anda berada dalam keadaan di mana kematian anda akan mengakibatkan ahli waris anda menerima aset yang agak ketara, amanah adalah sesuatu yang anda harus mempertimbangkan sekurang-kurangnya, dan mungkin berbincang dengan seorang peguam.

Imej melalui iStock.