Tradisional vs Roth: IRA yang Mana yang Betul untuk Anda? |

Dikemaskini: 1 Ogos 2012

Akaun persaraan individu (IRA) adalah salah satu cara yang paling terkenal untuk menyimpan untuk persaraan. Pada asasnya, IRA adalah akaun yang mempunyai status khas dengan IRS dan membolehkan pelabur menangguhkan ratusan ribu dolar dalam cukai.

Terdapat beberapa jenis IRA, dan masing-masing mempunyai keperluan, batasan, had dan cukai sendiri rawatan, tetapi Tradisional dan Roth adalah dua yang paling biasa. Memilih mana yang betul untuk anda boleh menjejaskan bil cukai hari ini dengan ketara, serta berapa banyak yang anda perlu bank pada 20 atau 30 tahun di jalan.

Bagaimana Pekerjaan IRAs?

Pembukaan IRA adalah agak mudah. Pertama, individu mesti membuat akaun dengan bank, firma broker atau syarikat dana bersama.

Pemilik akaun IRA boleh melabur dalam stok, bon, CD dan dana bersama, tetapi sesetengah pemegang amanah juga membenarkan aset tidak standard untuk menjadi yang diadakan di IRA. Sebilangan aset tidak standard ini termasuk harta tanah, REIT, niaga hadapan, pilihan dan duit syiling emas dan perak yang dicatatkan oleh AS.

Setelah akaun itu ditubuhkan, individu itu boleh menyumbang maksimum beberapa ribu ringgit setahun (had sumbangan sering Perubahan setiap tahun, sebagai contoh, had untuk IRA Tradisional adalah $ 5,000 seorang pada tahun 2010, atau $ 6,000 bagi mereka 50 dan lebih). Para peserta berumur 50 tahun ke atas sering layak untuk membuat sumbangan "menangkap" tambahan kepada IRA mereka bermula pada tahun yang mereka berumur 50 tahun, dan pelabur tidak lagi dibenarkan memberi sumbangan kepada IRA Tradisional selepas usia 70 1/2.

Had Sumbangan Tahunan untuk IRAs

Had Tahun 50 + Had

2010 $ 5,000 $ 6,000

2011 $ 5,000 $ 6,000

2012 $ 5,000 $ 6,000

Perbezaan Antara IRA & dan Roth IRAs berpusat pada dua perkara: rawatan cukai sumbangan dan rawatan cukai pengeluaran.

Sumbangan

IRA sumbangan biasanya boleh ditolak jika IRA adalah IRA Tradisional, tetapi mereka tidak boleh ditolak jika IRA adalah sebuah Roth. Adalah penting untuk diperhatikan bahawa orang yang bekerja untuk syarikat dengan pelan persaraan yang ditaja majikan biasanya tidak dibenarkan memotong sumbangan Tradisional IRA melainkan pendapatan mereka jatuh di bawah had pendapatan tertentu.

Pengeluaran

Perbezaan besar antara IRA Tradisional dan Roth sekitar apabila pelabur mungkin mula mengeluarkan wang dari akaun mereka - juga dikenali sebagai pengagihan. Walaupun, secara teknikal, para pelabur boleh mengambil wang mereka dari IRA pada bila-bila masa, pelabur yang membuat pengeluaran dari IRA Tradisional sebelum usia 59 1/2 hampir selalu harus membayar denda besar. (Terdapat pengecualian tertentu yang membantu orang ramai mengelakkan daripada membayar hukuman, contohnya ketidakupayaan, kesulitan kewangan dan kematian, tetapi ada pengecualian lain.)

Perlu diingat bahawa anda tidak perlu mengambil distribusi dari IRA Tradisional jika anda Sebanyak 59 1/2 - yang hanya berlaku apabila anda mencapai umur 70 1/2.

Pengeluaran dari Roth IRAs, sebaliknya, boleh berlaku pada bila-bila masa dan sepenuhnya bebas cukai dalam kebanyakan keadaan. Ini sangat menarik, tetapi ingatlah bahawa sumbangan kepada IRA Roth bukan cukai yang boleh ditolak. (Sumbangan IRA tradisional biasanya.) Mereka dibuat dengan wang selepas cukai. Pengeluaran yang dibuat pada atau selepas umur 59 1/2 dari IRA Tradisional dikenakan cukai, biasanya pada tahap pendapatan biasa.

Penting untuk menyerlahkan bahawa titik terakhir: Pengeluaran dari IRA Tradisional dikenakan cukai pada tahap pendapatan biasa. Manfaat pelabur dari hakikat bahawa, selagi wang itu dalam akaun, dia tidak membayar cukai atas keuntungan modal pada akaun tersebut. Pelabur juga mendapat faedah dari hakikat bahawa apabila dia akhirnya membuat pengeluaran, dia mungkin akan berada dalam pendirian cukai yang jauh lebih rendah daripada yang mungkin berlaku apabila pelabur berada di tahun-tahun pendapatan puncaknya.

Memilih

Ini membawa kepada salah satu faktor terbesar dalam memilih antara IRA Tradisional dan Roth: Oleh kerana cukai IRS anda datang atau pergi, pertimbangkan sama ada kurungan cukai semasa anda lebih tinggi atau lebih rendah daripada kurungan yang anda harapkan ketika anda Sebagai contoh, jika anda berada dalam kurungan cukai sebanyak 35%, potongan cukai untuk menyumbang kepada IRA Tradisional adalah lebih banyak daripada anda berbanding dengan seseorang dalam kurungan cukai 15% - terutama jika anda fikir anda akan berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah apabila anda mula membayar cukai ke atas pengeluaran (kerana anda tidak akan bekerja). Tetapi jika anda berada dalam kurungan cukai yang lebih rendah sekarang, meletakkan wang pasca cukai ke Roth dan kemudian mengambil pengeluaran bebas cukai boleh menjadi lebih berfaedah.

Satu lagi faktor yang akan membantu anda membuat keputusan dengan cepat antara IRA Tradisional dan Roth adalah pendapatan anda. Roth IRA hanya tersedia untuk pemohon yang membuat jumlah tertentu.

Berikut adalah cara yang dilihat pada tahun 2012:

Single filers:

Anda boleh menyumbang sehingga had jika pendapatan kasar anda yang diselaraskan kurang daripada $ 110,000. Jika lebih tinggi daripada itu tetapi lebih rendah daripada $ 125,000, anda boleh menyumbang jumlah yang dikurangkan. Jika pendapatan anda lebih daripada $ 125,000, anda tidak boleh menyumbang sama sekali.

• Berkahwin memfailkan bersama: Anda boleh menyumbang sehingga had jika pendapatan kasar anda yang diselaraskan adalah kurang daripada $ 173,000. Sekiranya lebih tinggi daripada itu tetapi lebih rendah daripada $ 183,000, anda boleh menyumbang jumlah yang dikurangkan. Jika pendapatan anda lebih dari $ 183,000, anda tidak boleh menyumbang sama sekali.
• Jawapan Pelaburan: Banyak pelabur mungkin berfikir bahawa peruntukan aset adalah satu-satunya faktor penting ketika memilih pelaburan persaraan, lihat, akibat cukai kenderaan yang anda letakkan aset anda juga mempunyai kesan besar terhadap jumlah wang yang anda miliki untuk persaraan. Mencari IRA yang paling sesuai dengan keadaan anda adalah satu cara untuk membuat wang anda bekerja lebih keras untuk anda.